งบการเงินไตรมาสสาม 2542 ของ บริษัทผลิตไฟฟ้าจำกัด(มหาชน)

รายงานการสอบทานงบการเงินระหว่างกาลโดยผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เสนอต่อผู้ถือหุ้นของ บริษัท ผลิตไฟฟ้า จำกัด (มหาชน) ข้าพเจ้าได้สอบทานงบดุลและงบดุลรวม ณ วันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2542 และ 2541 งบกำไรขาดทุน และงบกำไรขาดทุนรวม งบแสดงการเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้นและงบแสดงการเปลี่ยนแปลงในส่วน ของผู้ถือหุ้นรวมและงบกระแสเงินสดและงบกระแสเงินสดรวมสำหรับไตรมาสที่สามและงวดเก้าเดือนสิ้นสุด วันเดียวกันของแต่ละปีที่แนบมานี้ของ บริษัท ผลิตไฟฟ้า จำกัด (มหาชน) ซึ่งผู้บริหารของกิจการเป็นผู้ รับผิดชอบต่อความถูกต้องและครบถ้วนของข้อมูลในงบการเงินเหล่านี้ ส่วนข้าพเจ้าเป็นผู้รับผิดชอบในการ รายงานต่องบการเงินดังกล่าวจากผลการสอบทานของข้าพเจ้า ข้าพเจ้าได้ปฏิบัติงานสอบทานตามมาตรฐานที่กำหนดโดยสมาคมนักบัญชีและผู้สอบบัญชีรับอนุญาตแห่ง ประเทศไทย การสอบทานงบการเงินระหว่างกาลและงบการเงินรวมระหว่างกาลนี้ ส่วนใหญ่ประกอบด้วย การทำความเข้าใจเกี่ยวกับระบบในการจัดทำงบการเงิน การใช้วิธีวิเคราะห์เปรียบเทียบในการวิเคราะห์ ข้อมูลทางการเงิน และการสอบถามเจ้าหน้าที่ของบริษัทฯ ผู้มีหน้าที่เกี่ยวข้องทางการเงินและบัญชี ซึ่งการ สอบทานนี้มีขอบเขตจำกัดกว่าการตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบัญชีที่รับรองทั่วไป เพื่อแสดงความ เห็นต่องบการเงินมาก ดังนั้นข้าพเจ้าจึงไม่อาจแสดงความเห็นต่องบการเงินระหว่างกาลและงบการเงินรวม ระหว่างกาลที่สอบทานได้ จากการสอบทานของข้าพเจ้า ข้าพเจ้าไม่พบสิ่งที่เป็นสาระสำคัญซึ่งควรนำมาปรับปรุงงบการเงินระหว่างกาล และงบการเงินรวมระหว่างกาลที่กล่าวข้างต้นให้เป็นไปตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป บริษัทฯ ได้เปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชีเกี่ยวกับการตีราคาเงินลงทุน เพื่อให้สอดคล้องกับมาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 40 ดังรายละเอียดตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงินข้อ 3 แน่งน้อย เจริญทวีทรัพย์ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขทะเบียนที่ 3044 บริษัท ไพร้ซวอเตอร์เฮาส์คูเปอร์ส เอบีเอเอส จำกัด กรุงเทพมหานคร 21 ตุลาคม พ.ศ. 2542 ยังไม่ได้ตรวจสอบ สอบทานแล้ว หน้า 2 บริษัท ผลิตไฟฟ้า จำกัด (มหาชน) งบดุลบริษัทฯ และงบดุลรวม ณ วันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2542 และ 2541 งบดุลบริษัทฯ งบดุลรวม หมายเหตุ 2542 2541 2542 2541 (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) สินทรัพย์ สินทรัพย์หมุนเวียน เงินสดและเงินฝากธนาคาร 441,188 746,256 604,763 775,741 เงินลงทุนระยะสั้น เงินฝากธนาคารและสถาบันการเงิน 1,588,730 1,533,031 2,098,787 1,768,828 เงินฝากธนาคารและสถาบันการเงินที่ใช้เป็น หลักประกัน 6 - - 7,585,624 7,124,270 หลักทรัพย์ในความต้องการของตลาด 214,498 199,726 136,135 89,823 ลูกหนี้การค้า 7 - - 1,602,292 1,506,043 เงินทดรองและเงินให้กู้ยืมแก่กิจการที่เกี่ยวข้อง 58,950 - 51,382 33,202 วัสดุสำรองคลัง สุทธิ - - 1,862,118 2,022,794 สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น ดอกเบี้ยค้างรับ 17,075 44,935 90,816 167,683 อื่น ๆ 69,401 98,599 170,265 79,832 รวมสินทรัพย์หมุนเวียน 2,389,842 2,622,547 14,202,182 13,568,216 เงินฝากสถาบันการเงิน - - 54,695 59,695 เงินฝากสถาบันการเงินที่ใช้เป็นหลักประกัน 7 - - 4,049,270 2,810,004 เงินลงทุนและเงินให้กู้ยืมแก่บริษัทย่อย บริษัทร่วม และอื่น ๆ 8 13,106,135 11,009,293 1,122,557 962,750 ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ สุทธิ 9,10 1,009,740 692,399 27,660,290 28,831,334 สินทรัพย์อื่น สุทธิ 6,477 13,368 978,771 885,414 รวมสินทรัพย์ 16,512,194 14,337,607 48,067,765 47,117,413 งบดุลบริษัทฯ งบดุลรวม หมายเหตุ 2542 2541 2542 2541 (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น หนี้สินหมุนเวียน เจ้าหนี้การค้า 5 - - 155,760 113,489 ส่วนของหนี้สินระยะยาวที่ถึงกำหนดชำระ ภายในหนึ่งปี 9,10 - - 2,355,788 1,508,286 หนี้สินหมุนเวียนอื่น ดอกเบี้ยจ่ายค้างจ่าย - - 825,685 852,405 ภาษีมูลค่าเพิ่มค้างจ่าย - - 144,867 164,730 อื่น ๆ 157,823 90,392 276,769 482,651 รวมหนี้สินหมุนเวียน 157,823 90,392 3,758,869 3,121,561 เงินกู้ยืมระยะยาว 9 - - 18,990,545 19,734,548 หุ้นกู้ 10 - - 8,815,371 9,968,802 รวมหนี้สิน 157,823 90,392 31,564,785 32,824,911 ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย - - 148,609 45,287 ส่วนของผู้ถือหุ้น ทุนเรือนหุ้น 5,242,711 5,227,092 5,242,711 5,227,092 ส่วนเกินมูลค่าหุ้น 8,557,422 8,526,184 8,557,422 8,526,184 กำไรที่ยังไม่รับรู้จากการปรับมูลค่าเงินลงทุน ในหลักทรัพย์ประเภทเผื่อขาย 47,749 - 47,749 - สำรองตามกฎหมาย 102,643 19,793 102,643 19,793 กำไรสะสม 2,403,846 474,146 2,403,846 474,146 รวมส่วนของผู้ถือหุ้น 16,354,371 14,247,215 16,354,371 14,247,215 รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น 16,512,194 14,337,607 48,067,765 47,117,413 กรรมการ . วันที่ 21 ตุลาคม พ.ศ. 2542 หมายเหตุประกอบงบการเงิน ในหน้า 7 ถึง 21 เป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้ รายงานของผู้สอบบัญชี หน้า 1 ยังไม่ได้ตรวจสอบ สอบทานแล้ว บริษัท ผลิตไฟฟ้า จำกัด (มหาชน) หน้า 3 งบกำไรขาดทุนบริษัทฯ และงบกำไรขาดทุนรวม สำหรับไตรมาสที่สามและงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2542 และ 2541 งบกำไรขาดทุนของบริษัทฯ หมายเหตุ 2542 2541 ไตรมาสที่สาม งวดเก้าเดือน ไตรมาสที่สาม งวดเก้าเดือน (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) รายได้ รายได้จากการขาย 5 - - - - รายได้ค่าบริการ - - - - รายได้อื่น ดอกเบี้ยรับ 24,266 96,740 93,491 325,342 อื่น ๆ 24,015 177,484 8,052 86,971 รวมรายได้ 48,281 274,224 101,543 412,313 ค่าใช้จ่าย ต้นทุนขาย 5,11 - - - - ต้นทุนค่าบริการ - - - - ค่าใช้จ่ายในการบริหาร 59,815 148,247 44,555 141,890 ดอกเบี้ยจ่าย - - - - ขาดทุน (กำไร) จากอัตราแลกเปลี่ยน 12 - - - - ค่าตอบแทนกรรมการ 1,910 5,117 1,219 3,989 รวมค่าใช้จ่าย 61,725 153,364 45,774 145,879 กำไร (ขาดทุน) ก่อนส่วนแบ่งกำไร (ขาดทุน) จากบริษัทย่อยและ ภาษีเงินได้ (13,444) 120,860 55,769 266,434 ส่วนแบ่งกำไร (ขาดทุน) จากบริษัทย่อย และบริษัทร่วม (216,636) 1,408,317 1,378,907 4,642,129 ภาษีเงินได้ - (13,723) (22,394) (22,394) ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย - - - - กำไร (ขาดทุน) สุทธิ สำหรับงวด (230,080) 1,515,454 1,412,282 4,886,169 กำไร (ขาดทุน) สุทธิต่อหุ้น กำไร (ขาดทุน) สุทธิ (บาท) (0.44) 2.89 2.70 9.35 งบกำไรขาดทุนรวม หมายเหตุ 2542 2541 ไตรมาสที่สาม งวดเก้าเดือน ไตรมาสที่สาม งวดเก้าเดือน (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) รายได้ รายได้จากการขาย 5 2,182,356 6,455,161 2,061,213 6,867,598 รายได้ค่าบริการ 14,728 68,676 10,104 21,439 รายได้อื่น ดอกเบี้ยรับ 162,664 507,763 362,666 1,072,612 อื่น ๆ 25,977 186,958 12,179 99,913 รวมรายได้ 2,385,725 7,218,558 2,446,162 8,061,562 ค่าใช้จ่าย ต้นทุนขาย 5,11 651,790 1,932,909 958,865 2,707,051 ต้นทุนค่าบริการ 16,505 64,887 14,072 42,883 ค่าใช้จ่ายในการบริหาร 139,207 380,786 105,074 331,399 ดอกเบี้ยจ่าย 752,998 2,218,897 823,294 2,541,435 ขาดทุน (กำไร) จากอัตราแลกเปลี่ยน 12 968,900 1,001,812 (893,045) (2,477,855) ค่าตอบแทนกรรมการ 4,955 13,511 3,730 11,995 รวมค่าใช้จ่าย 2,534,355 5,612,802 1,011,990 3,156,908 กำไร (ขาดทุน) ก่อนส่วนแบ่งกำไร (ขาดทุน) จากบริษัทย่อยและ ภาษีเงินได้ (148,630) 1,605,756 1,434,172 4,904,654 ส่วนแบ่งกำไร (ขาดทุน) จากบริษัทย่อย และบริษัทร่วม (82,836) (80,496) - - ภาษีเงินได้ - (13,723) (22,394) (22,394) ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย 1,386 3,917 504 3,909 กำไร (ขาดทุน) สุทธิ สำหรับงวด (230,080) 1,515,454 1,412,282 4,886,169 กำไร (ขาดทุน) สุทธิต่อหุ้น กำไร (ขาดทุน) สุทธิ (บาท) (0.44) 2.89 2.70 9.35 หมายเหตุประกอบงบการเงิน ในหน้า 7 ถึง 21 เป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้ รายงานของผู้สอบบัญชี หน้า 1 ยังไม่ได้ตรวจสอบ สอบทานแล้ว บริษัท ผลิตไฟฟ้า จำกัด (มหาชน) หน้า 4 งบแสดงการเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้นบริษัทฯ และงบแสดงการเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้นรวม สำหรับไตรมาสที่สามและงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2542 และ 2541 หมายเหตุ งบการเงินเฉพาะบริษัทฯ 2542 2541 ไตรมาสที่สาม งวดเก้าเดือน ไตรมาสที่สาม งวดเก้าเดือน (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) ทุนเรือนหุ้น ยอดต้นงวด 5,242,711 5,227,092 5,227,092 5,212,338 เพิ่มระหว่างงวด - 15,619 - 14,754 ยอดปลายงวด 5,242,711 5,242,711 5,227,092 5,227,092 ส่วนเกินมูลค่าหุ้น ยอดต้นงวด 8,557,422 8,526,184 8,526,184 8,496,676 เพิ่มระหว่างงวด - 31,238 - 29,508 ยอดปลายงวด 8,557,422 8,557,422 8,526,184 8,526,184 กำไรที่ยังไม่รับรู้จากการปรับมูลค่าเงินลงทุน หลักทรัพย์ประเภทเผื่อขาย ยอดต้นงวด 65,778 - - - เพิ่มระหว่างงวด (18,029) 47,749 - - ยอดปลายงวด 47,749 47,749 - - สำรองตามกฎหมาย ยอดต้นงวด 102,643 102,643 19,793 19,793 ยอดปลายงวด 102,643 102,643 19,793 19,793 กำไร (ขาดทุน) สะสม ที่ยังไม่ได้จัดสรร ยอดต้นงวด 2,633,926 1,574,164 (938,136) (4,412,023) กำไร (ขาดทุน) สุทธิสำหรับงวด (230,080) 1,515,454 1,412,282 4,886,169 เงินปันผลจ่าย 13 - (663,968) - - โบนัสกรรมการ - (21,804) - - ยอดปลายงวด 2,403,846 2,403,846 474,146 474,146 รวมส่วนของผู้ถือหุ้น 16,354,371 16,354,371 14,247,215 14,247,215 หมายเหตุ งบการเงินรวม 2542 2541 ไตรมาสที่สาม งวดเก้าเดือน ไตรมาสที่สาม งวดเก้าเดือน (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) ทุนเรือนหุ้น ยอดต้นงวด 5,242,711 5,227,092 5,227,092 5,212,338 เพิ่มระหว่างงวด - 15,619 - 14,754 ยอดปลายงวด 5,242,711 5,242,711 5,227,092 5,227,092 ส่วนเกินมูลค่าหุ้น ยอดต้นงวด 8,557,422 8,526,184 8,526,184 8,496,676 เพิ่มระหว่างงวด - 31,238 - 29,508 ยอดปลายงวด 8,557,422 8,557,422 8,526,184 8,526,184 กำไรที่ยังไม่รับรู้จากการปรับมูลค่าเงินลงทุน หลักทรัพย์ประเภทเผื่อขาย ยอดต้นงวด 65,778 - - - เพิ่มระหว่างงวด (18,029) 47,749 - - ยอดปลายงวด 47,749 47,749 - - สำรองตามกฎหมาย ยอดต้นงวด 102,643 102,643 19,793 19,793 ยอดปลายงวด 102,643 102,643 19,793 19,793 กำไร (ขาดทุน) สะสม ที่ยังไม่ได้จัดสรร ยอดต้นงวด 2,633,926 1,574,164 (938,136) (4,412,023) กำไร (ขาดทุน) สุทธิสำหรับงวด (230,080) 1,515,454 1,412,282 4,886,169 เงินปันผลจ่าย 13 - (663,968) - - โบนัสกรรมการ - (21,804) - - ยอดปลายงวด 2,403,846 2,403,846 474,146 474,146 รวมส่วนของผู้ถือหุ้น 16,354,371 16,354,371 14,247,215 14,247,215 หมายเหตุประกอบงบการเงิน ในหน้า 7 ถึง 21 เป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้ รายงานของผู้สอบบัญชี หน้า 1 ยังไม่ได้ตรวจสอบ สอบทานแล้ว บริษัท ผลิตไฟฟ้า จำกัด (มหาชน) หน้า 5 งบกระแสเงินสดบริษัทฯ และงบกระแสเงินสดรวม สำหรับไตรมาสที่สามและงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2542 และ 2541 งบการเงินเฉพาะบริษัทฯ 2542 2541 ไตรมาสที่สาม งวดเก้าเดือน ไตรมาสที่สาม งวดเก้าเดือน (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน กำไร (ขาดทุน) สุทธิสำหรับงวด (230,080) 1,515,454 1,412,282 4,886,169 ปรับกระทบกำไร (ขาดทุน) สุทธิเป็นเงินสดสุทธิ ขาดทุน (กำไร) จากอัตราแลกเปลี่ยน ที่ยังไม่เกิดขึ้น - - - - ค่าเสื่อมราคาและค่าตัดจำหน่าย 15,791 26,306 3,178 9,953 กำไรจากการขายหลักทรัพย์ใน ความต้องการของตลาด (918) (50,819) (6,132) (82,588) สำรองเผื่อการลดมูลค่าของหลักทรัพย์ใน ความต้องการของตลาด - - - 13,481 เงินปันผลรับจากบริษัทอื่น - (90,113) - (960) ส่วนแบ่งขาดทุน (กำไร) จากการดำเนินงาน ของบริษัทย่อยและบริษัทร่วม 216,636 (1,408,317) (1,378,907) (4,642,129) ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย - - - - กระแสเงินสดก่อนการเปลี่ยนแปลง ในเงินทุนหมุนเวียน 1,429 (7,489) 30,421 183,926 การเปลี่ยนแปลงในเงินทุนหมุนเวียน เงินฝากธนาคารและสถาบันการเงิน ที่ใช้เป็นหลักประกัน - - - - ลูกหนี้การค้า - - - - เงินให้กู้ยืมระยะสั้นและเงินทดรอง แก่กิจการที่เกี่ยวข้อง 2,455 (29,145) 1,139 5,440 วัสดุสำรองคลัง - - - - สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น 6,133 8,619 23,703 (22,681) สินทรัพย์อื่น (369) 2,384 (3,396) (3,650) เจ้าหนี้การค้า - - - - หนี้สินหมุนเวียนอื่น (34,488) (65,355) 54,781 63,628 เงินสดสุทธิได้มา (ใช้ไป) จากกิจกรรมดำเนินงาน (24,840) (90,986) 106,648 226,663 งบการเงินรวม 2542 2541 ไตรมาสที่สาม งวดเก้าเดือน ไตรมาสที่สาม งวดเก้าเดือน (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน กำไร (ขาดทุน) สุทธิสำหรับงวด (230,080) 1,515,454 1,412,282 4,886,169 ปรับกระทบกำไร (ขาดทุน) สุทธิเป็นเงินสดสุทธิ ขาดทุน (กำไร) จากอัตราแลกเปลี่ยน ที่ยังไม่เกิดขึ้น 985,538 1,026,493 (930,944) (2,489,899) ค่าเสื่อมราคาและค่าตัดจำหน่าย 456,773 1,334,479 441,894 1,310,203 กำไรจากการขายหลักทรัพย์ใน ความต้องการของตลาด (918) (50,819) (3,001) (82,587) สำรองเผื่อการลดมูลค่าของหลักทรัพย์ใน ความต้องการของตลาด - - (1,117) 13,481 เงินปันผลรับจากบริษัทอื่น - (90,113) - (960) ส่วนแบ่งขาดทุน (กำไร) จากการดำเนินงาน ของบริษัทย่อยและบริษัทร่วม 82,836 80,496 - - ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย (1,386) (3,917) (504) (3,909) กระแสเงินสดก่อนการเปลี่ยนแปลง ในเงินทุนหมุนเวียน 1,292,763 3,812,073 918,610 3,632,498 การเปลี่ยนแปลงในเงินทุนหมุนเวียน เงินฝากธนาคารและสถาบันการเงิน ที่ใช้เป็นหลักประกัน (1,739,873) (1,749,906) (1,777,812) (2,982,098) ลูกหนี้การค้า (76,578) (282,599) 196,604 (543,278) เงินให้กู้ยืมระยะสั้นและเงินทดรอง แก่กิจการที่เกี่ยวข้อง 1,522 (32,939) (12,386) (18,170) วัสดุสำรองคลัง 58,196 (85,846) (21,059) (176,830) สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น (17,799) (26,595) (140,826) 35,525 สินทรัพย์อื่น (193,641) (203,994) (3,592) (4,137) เจ้าหนี้การค้า 4,104 (116,894) 1,450 (221,736) หนี้สินหมุนเวียนอื่น 567,254 512,281 820,394 987,807 เงินสดสุทธิได้มา (ใช้ไป) จากกิจกรรมดำเนินงาน (104,052) 1,825,581 (18,617) 709,581 หมายเหตุประกอบงบการเงิน ในหน้า 7 ถึง 21 เป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้ รายงานของผู้สอบบัญชี หน้า 1 ยังไม่ได้ตรวจสอบ สอบทานแล้ว บริษัท ผลิตไฟฟ้า จำกัด (มหาชน) หน้า 6 งบกระแสเงินสดบริษัทฯ และงบกระแสเงินสดรวม สำหรับไตรมาสที่สามและงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2542 และ 2541 (ต่อ) งบการเงินเฉพาะบริษัทฯ 2542 2541 ไตรมาสที่สาม งวดเก้าเดือน ไตรมาสที่สาม งวดเก้าเดือน (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน ซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ (14,856) (186,403) (92,099) (213,377) ขายหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาด 918 133,408 6,132 319,476 เงินลงทุนและให้กู้ยืมในบริษัทย่อย บริษัทร่วมและบริษัทอื่น (441,500) (541,500) (603,950) (776,450) เงินปันผลจากบริษัทอื่น - 90,113 - 960 เงินปันผลจากบริษัทย่อย - 1,057,506 27,619 27,619 เงินสดสุทธิได้มา (ใช้ไป) จากกิจกรรมลงทุน (455,438) 553,124 (662,298) (641,772) กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน ออกหุ้นเพิ่มทุน - 46,857 - 44,262 ออกหุ้นเพิ่มทุนของบริษัทย่อย - - - - จ่ายชำระคืนเงินกู้ระยะยาวและหุ้นกู้ - - - - เงินปันผลจ่าย (893) (620,803) (14,791) (14,769) เงินสดสุทธิได้มา (ใช้ไป) จากกิจกรรมจัดหาเงิน (893) (573,946) (14,791) 29,493 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด เพิ่มขึ้น (ลดลง) (481,171) (111,808) (570,441) (385,616) เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันต้นงวด 2,511,089 2,141,726 2,849,728 2,664,903 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันปลายงวด 2,029,918 2,029,918 2,279,287 2,279,287 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดประกอบด้วย เงินสดและเงินฝากธนาคาร 441,188 441,188 746,256 746,256 เงินลงทุนระยะสั้น 1,588,730 1,588,730 1,533,031 1,533,031 2,029,918 2,029,918 2,279,287 2,279,287 ข้อมูลกระแสเงินสดเปิดเผยเพิ่มเติม เงินสดจ่ายในระหว่างปี - ดอกเบี้ยจ่าย - - - - - ภาษีจ่าย 22,900 22,900 - - งบการเงินรวม 2542 2541 ไตรมาสที่สาม งวดเก้าเดือน ไตรมาสที่สาม งวดเก้าเดือน (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) (พันบาท) กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน ซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ (45,118) (276,600) (78,155) (249,701) ขายหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาด 918 133,408 6,132 319,476 เงินลงทุนและให้กู้ยืมในบริษัทย่อย บริษัทร่วมและบริษัทอื่น (200,000) (330,001) (446,959) (731,087) เงินปันผลจากบริษัทอื่น - 90,113 - 960 เงินปันผลจากบริษัทย่อย - - - 44,262 เงินสดสุทธิได้มา (ใช้ไป) จากกิจกรรมลงทุน (244,200) (383,080) (518,982) (660,352) กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน ออกหุ้นเพิ่มทุน - 46,857 - 44,262 ออกหุ้นเพิ่มทุนของบริษัทย่อย 103,500 103,500 10,200 10,200 จ่ายชำระคืนเงินกู้ระยะยาวและหุ้นกู้ - (730,505) - (749,769) เงินปันผลจ่าย (893) (620,803) (14,791) (14,769) เงินสดสุทธิได้มา (ใช้ไป) จากกิจกรรมจัดหาเงิน 102,607 (1,200,951) (4,591) (710,076) เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด เพิ่มขึ้น (ลดลง) (245,645) 241,550 (542,190) (660,847) เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันต้นงวด 2,949,195 2,462,000 3,086,759 3,205,416 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันปลายงวด 2,703,550 2,703,550 2,544,569 2,544,569 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดประกอบด้วย เงินสดและเงินฝากธนาคาร 604,763 604,763 775,741 775,741 เงินลงทุนระยะสั้น 2,098,787 2,098,787 1,768,828 1,768,828 2,703,550 2,703,550 2,544,569 2,544,569 ข้อมูลกระแสเงินสดเปิดเผยเพิ่มเติม เงินสดจ่ายในระหว่างปี - ดอกเบี้ยจ่าย 81,527 1,556,454 107,437 1,808,653 - ภาษีจ่าย 22,900 22,900 - - หมายเหตุประกอบงบการเงิน ในหน้า 7 ถึง 21 เป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้ รายงานของผู้สอบบัญชี หน้า 1 ยังไม่ได้ตรวจสอบ สอบทานแล้ว บริษัท ผลิตไฟฟ้า จำกัด (มหาชน) หน้า 7 หมายเหตุประกอบงบการเงินบริษัทฯ และหมายเหตุประกอบงบการเงินรวม - วันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2542 การจัดทำงบการเงินระหว่างกาล 1. งบการเงินในหน้า 2 ถึง 6 ได้จัดทำขึ้นจากสมุดบัญชีของบริษัทฯและบริษัทย่อย และยังมิได้รับ การตรวจสอบ ในความเห็นของฝ่ายบริหารข้อมูลทางการเงินดังกล่าวแสดงฐานะการเงินและผลการ ดำเนินงานของบริษัทฯ และฐานะการเงินรวมและผลการดำเนินงานรวมของบริษัทฯ และบริษัทย่อย โดยถูกต้องตามที่ควรและได้จัดทำขึ้นตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป งบการเงินนี้ควรจะใช้ประกอบกับ งบการเงินและงบการเงินรวมสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2541 นโยบายการบัญชีที่สำคัญ 2.สรุปนโยบายการบัญชีที่สำคัญซึ่งได้ถือปฏิบัติโดยสม่ำเสมอ มีดังต่อไปนี้ เกณฑ์ในการจัดทำงบการเงิน (ยังมีต่อ)