การเงินประจำปี 2542

อัตราดอกเบี้ยของเงินสำรองดังกล่าว ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 มีอัตราร้อยละ 3.75 ถึง 6.04 ต่อปี สำหรับเงินฝากสกุลดอลล่าร์สหรัฐฯ และอัตราร้อยละ 1.25 ถึง 4.50 ต่อปีสำหรับ เงินฝากสกุลเงินบาท 9 วัสดุสำรองคลัง สุทธิ งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัทฯ พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2541 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2541 บาท บาท บาท บาท น้ำมันเชื้อเพลิง 344,428,137 354,336,801 - - วัสดุ่สำรองหลัก 1,606,371,295 1,482,040,152 - - วัสดุ่สำรองทั่วไป 37,958,367 41,654,198 - - 1,988,757,799 1,878,031,151 - - หัก สำรองค่าวัสดุสำรองคลังล้าสมัย (105,454,918) (93,708,097) - - 1,883,302,881 1,784,323,054 - - 10 เงินฝากสถาบันการเงิน เงินฝากสถาบันการเงินเป็นตั๋วสัญญาใช้เงินที่ออกโดยสถาบันการเงินแห่งหนึ่งเนื่องจากการ เปลี่ยนตั๋วสัญญาใช้เงินของสถาบันการเงินที่กระทรวงการคลังได้ประกาศปิด ในวันที่ 8 ธันวาคม พ.ศ. 2540 ตั๋วสัญญาใช้เงินดังกล่าวมีอัตราดอกเบี้ยร้อยละ 4.125 ต่อปี และถึง กำหนดไถ่ถอนในปี พ.ศ. 2543 และ พ.ศ. 2545 11 เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม งบการเงินรวม พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2541 บาท บาท ราคาตามบัญชีต้นงวด - สุทธิ 495,762,188 231,403,130 ปรับมูลค่าเงินลงทุนต้นงวด - - ราคาตามบัญชีต้นงวดภายหลังการปรับปรุง 495,762,188 231,403,130 ส่วนแบ่งผลกำไรจากบริษัทย่อยและบริษัทร่วม 8,457,958 72,812,258 ซื้อเงินลงทุน (หมายเหตุข้อ 29) 500,000 191,546,800 การปิดกิจการของบริษัทร่วม (12,137,949) - เงินปันผลรับจากบริษัทย่อยและบริษัทร่วม (11,732,258) - การเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์สุทธิของบริษัทย่อย และบริษัทร่วม - - ราคาตามบัญชีปลายงวด - สุทธิ 480,849,939 495,762,188 งบการเงินของบริษัทฯ พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2541 บาท บาท ราคาตามบัญชีต้นงวด - สุทธิ 11,663,174,284 5,580,532,252 ปรับมูลค่าเงินลงทุนต้นงวด (717,907,246) (830,062,280) ราคาตามบัญชีต้นงวดภายหลังการปรับปรุง 10,945,267,038 4,750,469,972 ส่วนแบ่งผลกำไรจากบริษัทย่อยและบริษัทร่วม 2,671,947,009 5,925,565,753 ซื้อเงินลงทุน (หมายเหตุข้อ 29) 241,500,000 296,850,000 การปิดกิจการของบริษัทร่วม - - เงินปันผลรับจากบริษัทย่อยและบริษัทร่วม (1,057,506,268) (27,618,688) การเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์สุทธิของบริษัทย่อย และบริษัทร่วม (12,350,000) - ราคาตามบัญชีปลายงวด - สุทธิ 12,788,857,779 10,945,267,037 รายละเอียดเกี่ยวกับบริษัทย่อยมีดังต่อไปนี้ ประเภทของธุรกิจ จัดตั้งขึ้นในประเทศ บริษัท ผลิตไฟฟ้าระยอง จำกัด ผลิตไฟฟ้า ประเทศไทย บริษัท ผลิตไฟฟ้าขนอม จำกัด ผลิตไฟฟ้า ประเทศไทย บริษัท เอ็กโกเอ็นจิเนียริ่ง แอนด์ ให้บริการรับจ้าง ซ่อมแซม ประเทศไทย เซอร์วิส จำกัด และรับจ้างเดินเครื่องจักร โรงไฟฟ้าและโรงงาน บริษัท เอ็กโกร่วมทุนและ ลงทุนในโครงการต่างๆทาง ประเทศไทย พัฒนา จำกัด ด้านธุรกิจพลังงานไฟฟ้า บริษัทเอ็กโกธุรกิจเหมือง จำกัด ธุรกิจเหมืองแร่และพลังงานอื่นๆ ประเทศไทย บริษัท เอ็กคอมธารา จำกัด ธุรกิจผลิตน้ำประปา ประเทศไทย อัตราร้อยละของหุ้นที่ถือ พ.ศ. 2542 วิธีส่วนได้เสีย พ.ศ. 2541 วิธีส่วนได้เสีย บาท บาท บริษัท ผลิตไฟฟ้าระยอง จำกัด 99.99 6,518,271,803 99.99 4,738,663,618 บริษัท ผลิตไฟฟ้าขนอม จำกัด 99.99 5,547,372,116 99.99 5,454,692,574 บริษัท เอ็กโกเอ็นจิเนียริ่ง แอนด์ 99.99 80,692,504 99.99 141,706,504 เซอร์วิส จำกัด บริษัท เอ็กโกร่วมทุนและ 99.99 510,443,703 99.99 499,489,803 พัฒนา จำกัด บริษัทเอ็กโกธุรกิจเหมือง จำกัด 70.00 15,975,869 69.99 110,714,539 บริษัท เอ็กคอมธารา จำกัด 70.00 116,101,784 - - บริษัทฯ ลงทุนในบริษัทย่อยทุกบริษัทโดยการถือครองหุ้นสามัญซึ่งยังไม่มีการเปลี่ยนแปลง นับจากปี พ.ศ. 2541 ยกเว้นการซื้อบริษัท เอ็กคอมธารา จำกัด (หมายเหตุข้อ 29) รายละเอียดเกี่ยวกับบริษัทร่วมมีดังต่อไปนี้ งบการเงินรวม พ.ศ. 2542 ประเภทธุรกิจ ลักษณะความ ทุนชำระแล้ว สัมพันธ์ บาท บริษัท อมตะเอ็กโกเพาเวอร์ จำกัด ผลิตไฟฟ้า บริษัทร่วม 1,350,000 บริษัท เอเอ็มเอสโก จำกัด รับจ้างเดินเครื่อง บริษัทร่วม 2,000,000 (เดิมชื่อบริษัท ซีเอ็มเอสโก จำกัด) จักรไฟฟ้า บริษัท เอสโกวู้ด จำกัด ให้บริการซ่อมแซม บริษัทร่วม 20,000,000 เครื่องจักร ไฟฟ้า บริษัท พลังงานเกษตร จำกัด ซื้อ/ขาย ขนส่งเชื้อ บริษัทย่อย 500,000 เพลิงจากเศษวัสดุ ธรรมชาติ สัดส่วน วิธีราคาทุน วิธีส่วนได้เสีย เงินปันผล เงินลงทุน บาท บาท บาท บริษัท อมตะเอ็กโกเพาเวอร์ จำกัด 29.70 400,950,000 477,803,682 - บริษัท เอเอ็มเอสโก จำกัด 50.00 1,000,000 2,546,257 - (เดิมชื่อบริษัท ซีเอ็มเอสโก จำกัด) บริษัท เอสโกวู้ด จำกัด 45.00 9,000,000 - - บริษัท พลังงานเกษตร จำกัด 99.99 500,000 500,000 - งบการเงินรวม พ.ศ. 2541 ประเภทธุรกิจ ลักษณะความ ทุนชำระแล้ว สัมพันธ์ บาท บริษัท อมตะเอ็กโกเพาเวอร์ จำกัด ผลิตไฟฟ้า บริษัทร่วม 1,350,000 บริษัท เอเอ็มเอสโก จำกัด รับจ้างเดินเครื่อง บริษัทร่วม 2,000,000 จักรไฟฟ้า (เดิมชื่อบริษัท ซีเอ็มเอสโก จำกัด) บริษัท เอสโกวู้ด จำกัด ให้บริการซ่อมแซม บริษัทร่วม 20,000,000 เครื่องจักรไฟฟ้า บริษัท บางจากเพาเวอร์ จำกัด ผลิตไฟฟ้า บริษัทร่วม 40,000,000 สัดส่วน วิธีราคาทุน วิธีส่วนได้เสีย เงินปันผล เงินลงทุน บาท บาท บาท บริษัท อมตะเอ็กโกเพาเวอร์ จำกัด 29.70 400,950,000 466,908,685 - บริษัท เอเอ็มเอสโก จำกัด 50.00 1,000,000 16,751,479 - (เดิมชื่อบริษัท ซีเอ็มเอสโก จำกัด) บริษัท เอสโกวู้ด จำกัด 45.00 9,000,000 426,675 - บริษัท บางจากเพาเวอร์ จำกัด 30.00 12,000,000 11,675,349 - 12 เงินลงทุนระยะยาวอื่นๆ พ.ศ. 2542 งบการเงินรวม หลักทรัพย์ เผื่อขายระยะยาว เงินลงทุนทั่วไป บาท บาท ตราสารหนี้ - - ตราสารทุน 189,189,190 37,799,995 บวก การปรับมูลค่าเงินลงทุนตามราคายุติธรรม 991,633 - 190,180,823 37,799,995 รวมเงินลงทุนระยะยาวอื่นๆ 227,980,818 งบการเงินของบริษัทฯ หลักทรัพย์ เผื่อขายระยะยาว เงินลงทุนทั่วไป บาท บาท ตราสารหนี้ - - ตราสารทุน 189,189,190 37,799,995 บวก การปรับมูลค่าเงินลงทุนตามราคายุติธรรม 991,633 - 190,180,823 37,799,995 รวมเงินลงทุนระยะยาวอื่นๆ 227,980,818 งบการเงินรวม พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2541 บาท บาท ราคาตามบัญชีต้นงวด - สุทธิ 544,799,995 37,799,995 ซื้อเงินลงทุน 189,189,190 507,000,000 จำหน่ายเงินลงทุน (507,000,000) - การเปลี่ยนแปลงมูลค่าเงินลงทุน 991,633 - ราคาตามบัญชีปลายงวด - สุทธิ 227,980,818 544,799,995 งบการเงินของบริษัทฯ พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2541 บาท บาท ราคาตามบัญชีต้นงวด - สุทธิ 537,799,995 37,799,995 ซื้อเงินลงทุน 189,189,190 500,000,000 จำหน่ายเงินลงทุน (500,000,000) - การเปลี่ยนแปลงมูลค่าเงินลงทุน 991,633 - ราคาตามบัญชีปลายงวด - สุทธิ 227,980,818 537,799,995 13 ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ งบการเงินรวม ที่ดินและอาคาร โรงไฟฟ้า อุปกรณ์ และระบบส่ง สำนักงาน พลังไฟฟ้า และรถยนต์ บาท บาท บาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2541 ราคาทุน 4,121,523,188 29,170,051,301 145,773,256 หัก ค่าเสื่อมราคาสะสม (419,669,967) (4,888,736,699) (65,077,490) ราคาตามบัญชี - สุทธิ 3,701,853,221 24,281,314,602 80,695,766 สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 ราคาตามบัญชีต้นปี - สุทธิ 3,701,853,221 24,281,314,602 80,695,766 ซื้อสินทรัพย์ 657,724,492 88,554,367 119,660,282 จำหน่าย (โอน) สินทรัพย์ - (9,596) (3,263,948) ค่าเสื่อมราคา (หมายเหตุข้อ 22) (152,784,166) (1,488,831,758) (38,052,400) ราคาตามบัญชีสิ้นปี - สุทธิ 4,206,793,547 22,881,027,615 159,039,700 ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 ราคาทุน 4,779,247,680 29,258,590,618 257,637,925 หัก ค่าเสื่อมราคาสะสม (572,454,133) (6,377,563,003) (98,598,225) ราคาตามบัญชี - สุทธิ 4,206,793,547 22,881,027,615 159,039,700 งานระหว่าง ก่อสร้าง รวม บาท บาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2541 ราคาทุน 569,515,173 34,006,862,918 หัก ค่าเสื่อมราคาสะสม - (5,373,484,156) ราคาตามบัญชี - สุทธิ 569,515,173 28,633,378,762 สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 ราคาตามบัญชีต้นปี - สุทธิ 569,515,173 28,633,378,762 ซื้อสินทรัพย์ 213,742,270 1,079,681,411 จำหน่าย (โอน) สินทรัพย์ (758,663,291) (761,936,835) ค่าเสื่อมราคา (หมายเหตุข้อ 22) - (1,679,668,324) ราคาตามบัญชีสิ้นปี - สุทธิ 24,594,152 27,271,455,014 ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 ราคาทุน 24,594,152 34,320,070,375 หัก ค่าเสื่อมราคาสะสม - (7,048,615,361) ราคาตามบัญชี - สุทธิ 24,594,152 27,271,455,014 ค่าเสื่อมราคาสำหรับปี จำนวน 1,679,668,324 บาท ได้แสดงเป็นค่าใช้จ่ายในงบกำไรขาดทุน รวม ( พ.ศ. 2541 : จำนวน 1,640,717,606 บาท) งบการเงินของบริษัทฯ ที่ดินและ อุปกรณ์สำนักงาน งานระหว่าง อาคาร และรถยนต์ ก่อสร้าง รวม บาท บาท บาท บาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2541 ราคาทุน 284,429,028 63,540,070 534,433,877 882,402,975 หัก ค่าเสื่อมราคาสะสม - (33,337,914) - (33,337,914) ราคาตามบัญชี - สุทธิ 284,429,028 30,202,156 534,433,877 849,065,061 สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 ราคาตามบัญชีต้นปี - สุทธิ 284,429,028 30,202,156 534,433,877 849,065,061 ซื้อสินทรัพย์ 629,886,428 95,825,078 152,462,636 878,174,142 จำหน่าย (โอน) สินทรัพย์ - - (686,896,513) (686,896,513) การด้อยค่าของสินทรัพย์ - (98,978) - (98,978) ค่าเสื่อมราคา (หมายเหตุข้อ 22) (20,043,330) (22,184,505) - (42,227,835) ราคาตามบัญชีสิ้นปี - สุทธิ 894,272,126 103,743,751 - 998,015,877 ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 ราคาทุน 914,315,456 159,031,506 - 1,073,346,962 หัก ค่าเสื่อมราคาสะสม (20,043,330) (55,287,755) - (75,331,085) ราคาตามบัญชี - สุทธิ 894,272,126 103,743,751 - 998,015,877 ค่าเสื่อมราคาสำหรับปี จำนวน 42,227,835 บาท ได้แสดงเป็นค่าใช้จ่ายในงบกำไรขาดทุนของ บริษัทฯ (พ.ศ. 2541 : จำนวน 11,299,899 บาท) บริษัทย่อยทั้งสองแห่งมีการจดจำนองที่ดิน อาคาร และจดจำนำอุปกรณ์ของโรงไฟฟ้าตามที่ ระบุในสัญญา เพื่อเป็นหลักทรัพย์ค้ำประกันเงินกู้ยืมระยะยาวและหุ้นกู้ (หมายเหตุ 15 และ 16) 14 สินทรัพย์อื่น งบการเงินรวม พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2541 บาท บาท ราคาตามบัญชีต้นปี 730,280,849 842,188,346 ปรับมูลค่าสินทรัพย์อื่นต้นปี(หมายเหตุ 2) (717,907,246) (830,062,280) ราคาตามบัญชีต้นปีภายหลังการปรับปรุง 12,373,603 12,126,066 เพิ่มขึ้นระหว่างปี 26,582,411 247,538 ราคาตามบัญชีสิ้นปี 38,956,014 12,373,604 สินทรัพย์อื่นในงบการเงินรวมส่วนใหญ่ประกอบด้วยเงินมัดจำประเภทต่าง ๆ 15 เงินกู้ยืมระยะยาว เงินกู้ยืมระยะยาวเป็นเงินกู้ยืมสกุลเงินบาทและดอลล่าร์สหรัฐฯ ของบริษัทย่อยสองแห่งดังนี้ งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัทฯ พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2541 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2541 บาท บาท บาท บาท เงินกู้ยืมสกุลเงินดอลล่าร์สหรัฐฯ 15,974,960,682 16,591,398,000 - - เงินกู้ยืมสกุลเงินบาท 2,491,750,360 2,769,000,000 - - 18,466,711,042 19,360,398,000 - - หัก ส่วนของเงินกู้ยืมระยะยาวที่ถึง กำหนดชำระภายในหนึ่งปี (1,447,976,484) (1,200,557,900) - - 17,018,734,558 18,159,840,100 - - เงินกู้ยืมของบริษัท ผลิตไฟฟ้าระยอง จำกัด ซึ่งเป็นบริษัทย่อยแห่งหนึ่ง เป็นเงินกู้ยืมภายใต้ สัญญา Master Agreement สัญญา Credit Agreement และสัญญา Institutional Loan Agreement สัญญาแต่ละฉบับลงวันที่ 30 พฤศจิกายน พ.ศ. 2537 ส่วนเงินกู้ยืมระยะยาวของ บริษัท ผลิตไฟฟ้าขนอม จำกัด ซึ่งเป็นบริษัทย่อยอีกแห่งหนึ่งเป็นเงินกู้ยืมภายใต้สัญญา Master Agreement และสัญญา Bank Credit Agreement สัญญาทั้งสองฉบับลงวันที่ 3 มิถุนายน พ.ศ. 2539 รายละเอียดเงินกู้ยืมของบริษัทย่อยทั้งสองแห่ง มีดังนี้ ยอดคงเหลือ ณ วันที่ ระยะเวลา วงเงินกู้ยืม 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 จ่ายคืนเงินต้น อัตราดอกเบี้ย (ปี) (ร้อยละต่อปี) เงินกู้ยืมของบริษัท ผลิตไฟฟ้าระยอง จำกัด 93 ล้านดอลล่าร์สหรัฐฯ 55.80 10 LIBOR บวกอัตราส่วนเพิ่ม 48 ล้านดอลล่าร์สหรัฐฯ 28.80 10 LIBOR บวกอัตราส่วนเพิ่ม 141 ล้านดอลล่าร์สหรัฐฯ 139.59 15 คงที่ 8.85 3,550 ล้านบาท 2,485.00 12 MLR ลบอัตราส่วนเพิ่ม เงินกู้ยืมของบริษัท ผลิตไฟฟ้าขนอม จำกัด 100 ล้านดอลล่าร์สหรัฐฯ 86.00 12 LIBOR บวกอัตราส่วนเพิ่ม 165 ล้านดอลล่าร์สหรัฐฯ 141.90 12 LIBOR บวกอัตราส่วนเพิ่ม 225 ล้านบาท (ยังไม่ได้เบิกใช้) 15 MLR ลบอัตราส่วนเพิ่ม บริษัท ผลิตไฟฟ้าระยอง จำกัด ได้ทำสัญญาแลกเปลี่ยนอัตราดอกเบี้ยจากอัตราดอกเบี้ยลอยตัว เป็นอัตราคงที่ร้อยละ 8.12 และ 8.22 ต่อปี สำหรับเงินกู้ยืมจำนวน 93 และ 48 ล้านดอลล่าร์ สหรัฐฯ ตามลำดับ สัญญานี้มีผลบังคับตั้งแต่วันที่ 30 พฤศจิกายน พ.ศ. 2537 ถึง วันที่ 7 ธันวาคม พ.ศ. 2547 ณ วันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2542 เจ้าหนี้เงินกู้ยืมสกุลเงินบาทได้โอนสิทธิในการรับชำระคืน เงินกู้ยืมจำนวน 1,517 ล้านบาท ให้กองทุนรวมบริษัท ผลิตไฟฟ้าระยอง จำกัด (1) โดยได้รับ ชำระคืนเงินต้นทั้งจำนวนจากกองทุนรวมฯ ในวันเดียวกัน เงินกู้ยืมจากกองทุนรวมดังกล่าวมี อัตราดอกเบี้ยคงที่ร้อยละ 8 ต่อปี และมีเงื่อนไขการชำระคืนเงินต้นและดอกเบี้ยทุก 6 เดือน นอกจากนี้บริษัทย่อยดังกล่าวยังได้ทำสัญญาแลกเปลี่ยนอัตราดอกเบี้ยจากอัตราดอกเบี้ยลอย ตัวเป็นอัตราคงที่ร้อยละ 8 ต่อปี สำหรับเงินกู้ยืมส่วนที่เหลือจำนวน 1,110 ล้านบาท โดยมี เงื่อนไขการชำระคืนเงินต้นทุก 6 เดือนและจ่ายคืนดอกเบี้ยทุกเดือน บริษัท ผลิตไฟฟ้าขนอม จำกัด ได้ทำสัญญาแลกเปลี่ยนอัตราดอกเบี้ยกับสถาบันการเงินแห่ง หนึ่งในวันที่ 9 พฤษภาคม พ.ศ. 2539 สัญญามีผลบังคับให้เปลี่ยนอัตราดอกเบี้ยลอยตัวเป็น อัตราคงที่ร้อยละ 8.0275 ต่อปี สำหรับเงินกู้ยืม 165 ล้านดอลล่าร์สหรัฐฯ ส่วนเงินกู้ยืมจำนวน 100 ล้านดอลล่าร์สหรัฐฯ บริษัทย่อยดังกล่าว ได้ทำสัญญาแลกเปลี่ยนจากอัตราดอกเบี้ยลอย ตัวและสกุลเงินดอลล่าร์สหรัฐฯ เป็นอัตราดอกเบี้ยคงที่ร้อยละ 11 ต่อปี ในสกุลเงินบาท ภาย ใต้สัญญาดังกล่าว ยอดคงเหลือ 86 ล้านดอลล่าร์สหรัฐฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 แปลง เป็นเงินบาทได้เท่ากับ 2,170 ล้านบาท สัญญาข้างต้นมีผลบังคับตั้งแต่วันที่ 19 มิถุนายน พ.ศ. 2539 ถึงวันที่ 14 มิถุนายน พ.ศ. 2551 ตามเงื่อนไขของสัญญา Master Agreement ของบริษัทย่อยทั้งสอง มีข้อกำหนดให้บริษัทย่อย ทั้งสองกันเงินสำรองสำหรับภาระหนี้สินและมีเงื่อนไขต่าง ๆ ตามที่ระบุในสัญญา โดยสำรอง ในรูปของเงินฝากธนาคารและสถาบันการเงินเพื่อการชำระคืนเงินต้นและจ่ายดอกเบี้ยที่จะ ครบกำหนดชำระภายในหนึ่งปี ตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงินข้อ 8 และ บริษัทย่อยทั้งสองแห่งยังต้องกันเงินสำรองเพื่อลดความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยนตามที่กล่าว ไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงินข้อเดียวกัน นอกจากนั้นบริษัทย่อยทั้งสองแห่งยังได้นำสัญญาซื้อขายไฟฟ้า สัญญาซื้อขายทรัพย์สิน สัญญาการบำรุงรักษาหลัก กรมธรรม์ประกันภัย และสัญญาอื่นๆ ที่เกี่ยวข้องกับเจ้าหนี้เงินกู้ วางเป็นหลักประกันตามเงื่อนไขภายใต้สัญญา Master Agreement ของบริษัทย่อยทั้งสอง 16 หุ้นกู้ หุ้นกู้เป็นเงินกู้ยืมสกุลเงินบาทของบริษัทฯ และบริษัทย่อยสองแห่งดังนี้ งบการเงินรวม พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2541 (บาท) (บาท) หุ้นกู้ 13,860,477,743 10,102,339,783 หัก ส่วนของหุ้นกู้ที่ถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปี (390,660,000) (973,695,000) 13,469,817,743 9,128,644,783 งบการเงินของบริษัทฯ พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2541 (บาท) (บาท) หุ้นกู้ 5,000,000,000 - หัก ส่วนของหุ้นกู้ที่ถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปี - - 5,000,000,000 - รายละเอียดหุ้นกู้ของบริษัทฯ มีดังนี้ ยอดคงเหลือ ณ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 อัตราดอกเบี้ย อายุหุ้นกู้ วันที่ครบกำหนด ชำระงวดสุดท้าย (ล้านบาท) (ร้อยละต่อปี) (ปี) หุ้นกู้ 5,000 8 5 21 ตุลาคม พ.ศ.2547 หุ้นกู้ของบริษัทฯ เป็นหุ้นกู้ประเภทไม่มีหลักประกัน ณ วันที่ 21 ตุลาคม พ.ศ. 2542 บริษัทฯ ได้ออกหุ้นกู้ประเภทไม่มีหลักประกันจำนวน 5,000,000 หน่วย มูลค่าหน่วยละ 1,000 บาท เป็นมูลค่ารวมทั้งสิ้น 5,000 ล้านบาท โดยจะครบกำหนดไถ่ถอนทุกๆ งวด 6 เดือน เริ่มตั้งแต่ปี พ.ศ. 2544 ถึง พ.ศ. 2547 หุ้นกู้ดังกล่าวมีอัตราดอกเบี้ยคงที่ร้อยละ 8 ต่อปี และกำหนดจ่ายดอก เบี้ยปีละ 2 ครั้ง บริษัทฯ จะต้องปฏิบัติตามเงื่อนไขต่างๆ ตามที่ระบุในสัญญา รายละเอียดของหุ้นกู้ของบริษัทย่อยทั้งสองแห่ง มีดังนี้ ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 อัตราดอกเบี้ย อายุหุ้นกู้ วันที่ครบกำหนด ธันวาคม พ.ศ. 2542 (ล้านบาท) (ร้อยละต่อปี) (ปี) ชำระงวดสุดท้าย บริษัท ผลิตไฟฟ้าระยอง จำกัด หุ้นกู้ครั้งที่1 1,875 11.25 5,7,10,12 7 ธันวาคม 2549 หุ้นกู้ครั้งที่2 700 11.25 1-12 7 ธันวาคม 2549 บริษัท ผลิตไฟฟ้าขนอม จำกัด หุ้นกู้ 6,678 11.5625 15 14 มิถุนายน 2554 หุ้นกู้ของบริษัท ผลิตไฟฟ้าระยอง จำกัดเป็นเงินกู้ยืมภายใต้สัญญา Master Agreement และ สัญญา Debenture Holder Representative Appointment Agreement No.1 และ No.2 สัญญา แต่ละฉบับลงวันที่ 30 พฤศจิกายน พ.ศ. 2537 ส่วนหุ้นกู้ของบริษัท ผลิตไฟฟ้าขนอม จำกัด เป็นเงินกู้ยืมภายใต้สัญญา Master Agreement และข้อกำหนดว่าด้วยสิทธิและหน้าที่ของผู้ออก หุ้นกู้และผู้ถือหุ้นกู้ สัญญาทั้งสองฉบับลงวันที่ 3 มิถุนายน พ.ศ. 2539 และวันที่ 19 มิถุนายน พ.ศ. 2539 ตามลำดับ หุ้นกู้ครั้งที่ 1 ของบริษัท ผลิตไฟฟ้าระยอง จำกัด แบ่งเป็น 4 ส่วนตามอายุ 5 ปี 7 ปี 10 ปีและ 12 ปี โดยมีกำหนดไถ่ถอนในปี พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2544 พ.ศ. 2547 และ พ.ศ. 2549 ตามลำดับ ส่วนหุ้นกู้ครั้งที่ 2 แบ่งเป็น 12 ส่วน อายุ 1 ถึง 12 ปี มีกำหนดไถ่ถอนตั้งแต่ปี พ.ศ. 2538 ถึง พ.ศ. 2549 โดยจ่ายดอกเบี้ยปีละ 2 ครั้ง หุ้นกู้ของบริษัท ผลิตไฟฟ้าขนอม จำกัด เป็นหุ้นกู้มีประกันชนิดระบุชื่อผู้ถือหุ้นจำนวน 750,000 หน่วย มีมูลค่าที่ตราไว้หน่วยละ 10,000 บาท โดยมีมูลค่าหุ้นกู้รวมจำนวน 7,500 ล้าน บาท ซึ่งได้เสนอขายให้แก่ประชาชนทั่วไป อายุหุ้นกู้มีกำหนด 15 ปีนับจากวันออกหุ้นกู้คือ วันที่ 14 มิถุนายน พ.ศ. 2539 ครบกำหนดไถ่ถอนเป็นงวดๆ ทุก 6 เดือน จนถึงปี พ.ศ. 2539 ถึง พ.ศ. 2554 อัตราดอกเบี้ยคงที่ร้อยละ 11.5625 ต่อปีและกำหนดจ่ายดอกเบี้ยปีละ 2 ครั้ง บริษัทย่อยทั้งสองแห่งต้องกันเงินสำรองสำหรับภาระหนี้สินเพื่อการชำระคืนเงินต้นและจ่าย ดอกเบี้ยรวมทั้งการวางหลักประกันด้วยสินทรัพย์และสัญญาต่างๆ เช่นเดียวกับที่กล่าวไว้ใน หมายเหตุประกอบงบการเงินข้อ 15 17 ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัทฯ พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2541 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2541 บาท บาท บาท บาท ยอดต้นงวด 49,412,136 36,377,703 - - ซื้อกิจการ 103,500,000 15,300,000 - - ส่วนแบ่งของกำไรสุทธิในบริษัทย่อย (93,854,574) (4,852,777) - - ค่าความนิยม (ค่าตัดจำหน่ายความนิยม) (2,587,231) 2,587,210 - - ยอดสิ้นงวด 56,470,331 49,412,136 - - 18 ทุนเรือนหุ้นและส่วนเกินมูลค่าหุ้น จำนวนหุ้น หุ้นสามัญ ส่วนเกินมูลค่าหุ้น รวม บาท บาท บาท ณ วันที่ 1 มกราคม พ.ศ. 2541 521,233,800 5,212,338,000 8,496,676,000 13,709,014,000 การออกหุ้น 1,475,400 14,754,000 29,508,000 44,262,000 ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2541 522,709,200 5,227,092,000 8,526,184,000 13,753,276,000 การออกหุ้น 1,561,900 15,619,000 31,238,000 46,857,000 ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 524,271,100 5,242,711,000 8,557,422,000 13,800,133,000 หุ้นสามัญจดทะเบียนทั้งหมดมีจำนวน 530 ล้านหุ้น (พ.ศ. 2541: 530 ล้านหุ้น) ซึ่งมีราคามูลค่า หุ้นละ 10 บาท (พ.ศ. 2541:10 บาท) หุ้นจำนวน 524,271,100 หุ้นได้ออกและชำระเต็มมูลค่า แล้ว ในการประชุมวิสามัญผู้ถือหุ้นครั้งที่ 1/2538 เมื่อวันที่ 22 สิงหาคม พ.ศ. 2538 ผู้ถือหุ้นได้มีมติ ให้ออกและเสนอขายใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นสามัญให้แก่พนักงานของบริษัทและ บริษัทย่อย จำนวน 10 ล้านหุ้น อายุโครงการ 5 ปี ตามโปรแกรม Employee Stock Ownership Plan ซึ่งมีมูลค่าที่ตราไว้หุ้นละ 10 บาท ณ วันที่ 9 เมษายน พ.ศ. 2542 พนักงานของบริษัทฯ และบริษัทย่อยได้ใช้สิทธิซื้อหุ้นจำนวน 1,561,900 หุ้น บริษัทได้รับเงินค่าหุ้น เมื่อวันที่ 19 เมษายน พ.ศ. 2542 โดยมีมูลค่าหุ้นที่ชำระแล้วตามมูลค่าที่ตราไว้และส่วนเกินมูลค่าหุ้น จำนวน 15,619,000 บาท และ 31,238,000 บาท ตามลำดับ บริษัทฯได้จดทะเบียนเพิ่มทุนกับ กระทรวงพาณิชย์ เมื่อวันที่ 26 เมษายน พ.ศ. 2542 19 สำรองตามกฎหมาย งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัทฯ พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2541 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2541 บาท บาท บาท บาท ยอดต้นงวด 102,643,398 19,792,680 102,643,398 19,792,680 จัดสรรระหว่างปี 132,397,729 82,850,718 132,397,729 82,850,718 ยอดปลายงวด 235,041,127 102,643,398 235,041,127 102,643,398 20 รายได้อื่น งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัทฯ พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2541 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2541 บาท บาท บาท บาท รายได้เงินปันผล 93,261,457 960,000 93,093,457 960,000 กำไรจากการขายเงินลงทุน ในหลักทรัพย์ 43,133,461 82,587,555 43,133,461 82,587,555 อื่นๆ 55,400,035 19,736,143 47,611,961 4,917,212 191,794,953 103,283,698 183,838,879 88,464,767 21 ต้นทุนขาย ต้นทุนขายประกอบด้วยค่าใช้จ่ายหลักที่สำคัญ ได้แก่ ค่าบำรุงรักษา ค่าเสื่อมราคาและค่าเบี้ย ประกันภัย ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับการซ่อมบำรุงรักษาหลักของโรงไฟฟ้า (Major repair and maintenance expenses) จะบันทึกเป็นค่าใช้จ่ายเมื่อเกิดขึ้น ค่าใช้จ่ายในการซ่อมบำรุงรักษา หลักสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 และ พ.ศ. 2541 เป็นจำนวนเงิน 331 ล้าน บาท และ 1,039 ล้านบาท ตามลำดับ 22 กำไรสุทธิ ค่าใช้จ่ายดังต่อไปนี้ได้รวมอยู่ในกำไรสุทธิ : งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัทฯ พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2541 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2541 บาท บาท บาท บาท ค่าเสื่อมราคาของสินทรัพย์สำหรับปี (หมายเหตุเงินข้อ 13) 1,679,668,324 1,640,717,606 42,227,835 11,299,899 ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงาน 395,276,746 373,185,468 85,104,880 76,183,377 ค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวกับต้นทุนการพัฒนาโครงการ ต่างๆ(ซึ่งรวมอยู่ในค่าใช้จ่ายในการบริหาร) 161,647,426 - - - (ยังมีต่อ)