ผลิตไฟฟ้าชี้แจงผลการดำเนินงานที่แตกต่างจากประมาณการ

บริษัท ผลิตไฟฟ้า จำกัด (มหาชน) แจ้งว่า บริษัทฯ และบริษัทหลักทรัพย์ เจ.เอฟ. ธนาคม จำ กัด บริษัทเงินทุนหลักทรัพย์ ทิสโก้ จำกัด (มหาชน) ในฐานะที่ปรึกษาทางการเงิน ขอร่วมชี้แจงผล การดำเนินงานของบริษัท ผลิตไฟฟ้า จำกัด (มหาชน) ประจำปี 2537 ซึ่งข้อมูลการดำเนินงานที่เกิด ขึ้นจริง เมื่อเปรียบเทียบกับประมาณการแล้ว มีกำไรมากกว่าประมาณการ 51.20 ล้านบาท คิดเป็น 124.36% และผลการดำเนินงานรวมของบริษัท ผลิตไฟฟ้า จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย มีกำไร สุทธิมากกว่าประมาณการ 51.20 ล้านบาท คิดเป็น 124.36% รายละเอียดการเปรียบเทียบและเหตุ ผลของความแตกต่าง ปรากฎดังนี้ ข้อมูลการดำเนินงาน บริษัท ผลิตไฟฟ้า จำกัด (มหาชน) ประจำปี 2537 ข้อมูลจริง ประมาณการ แตกต่าง % เหตุผล 1. รายได้ -ส่วนแบ่งกำ 37,864,726 48,933,000 (11,068,274) -22.62% บริษัทย่อยมีกำไรน้อยกว่าประมาณการ 11.07 ไรเงินลงทุน ล้านบาท เนื่องจากในประมาณการใช้ข้อสมมุติ ฐานที่ว่าจะโอนโรงไฟฟ้าฯวันที่ 1 ธันวาคม 2537 ทำให้มีรายได้ค่าไฟฟ้า 1 เดือน ข้อมูลจริง มีการโอนโรงไฟฟ้าฯ วันที 7 ธันวาคม 2537 มีรายได้ค่าไฟฟ้าเพียง 24.5 วัน ทำให้กำไรสุทธิของ บริษัทย่อยน้อยไป 11.07 ล้านบาท -ดอกเบี้ยรับ 66,813,221 22,307,000 44,506,221 199.52% มีส่วนเกินมูลค่าหุ้นมากกว่าประมาณการ 1,530 ล้านบาท ทำให้มีเงินฝากธนาคารและซื้อตั๋ว- สัญญาใช้เงินมากขึ้น ประกอบกับ ให้เงินกู้ แก่บริษัทย่อย ทำให้ดอกเบี้ยรับเพิ่มขึ้น 44.51 ล้านบาท -ค่าธรรม 40,421,399 - 40,421,399 100.00% เป็นค่าใช้จ่ายในการจัดหาทุนของ บริษัท ผลิตไฟฟ้า เนียมการ ระยอง จำกัด ซึ่งบริษัทฯได้คิดเป็นค่าใช้จ่ายไปแล้ว จัดการ จึงทำรายการ reverse กลับเมื่อเรียกเก็บจาก บริษัท ผลิตไฟฟ้าระยอง จำกัดได้ รวมรายได้ 145,099,346 71,240,000 73,859,346 103.68% 2. ค่าใช้จ่าย 52,729,951 30,070,000 22,659,951 75.36% แตกต่างกันที่ภาษีเงินได้ซึ่งรายการที่เกิดขึ้นจริง มากกว่าประมาณการ 23.36 ล้านบาท กำไรสุทธิ 92,369,395 41,170,000 51,199,395 124.36% ข้อมูลการดำเนินงาน บริษัท ผลิตไฟฟ้า จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย ประจำปี 2537 ข้อมูลจริง ประมาณการ แตกต่าง % เหตุผล 1. รายได้ -รายได้ค่า 243,386,188 694,593,000 (451,206,817) -64.96% บริษัทย่อยมีรายได้ค่าขายกระแสไฟฟ้าน้อยกว่า กระแสไฟฟ้า ประมาณการ 451.21 ล้านบาท เนื่องจากใน ประมาณการ ใช้ข้อสมมุติฐานที่ว่าจะโอน โรงไฟฟ้าฯ วันที่ 1 ธันวาคม 2537 ทำให้มีรายได้ค่า ไฟฟ้า 1 เดือน ข้อมูลจริงมีการโอนโรงไฟฟ้าฯ วันที่ 7 ธันวาคม 2537 มีรายได้ค่าไฟฟ้าเพียง 24.5 วัน และตามประมาณการได้รวมค่าก๊าซธรรมชาติ จำนวน 384.15 ล้านบาท เข้าเป็นส่วนหนึ่งของ ค่าไฟฟ้าด้วย แต่รายการที่เกิดขึ้นจริง กฟผ.ยังเป็น ผู้จ่ายค่าก๊าซธรรมชาติจึงไม่มีการรวมส่วนนี้ไว้ในค่าไฟฟ้า -ดอกเบี้ยรับ 73,095,591 25,769,000 47,326,591 183.66% มีส่วนเกินมูลค่าหุ้นมากกว่าประมาณการ 1,530 ล้านบาท ทำให้มีเงินฝากธนาคารและซื้อตั๋ว- สัญญาใช้เงินมากขึ้น ประกอบกับ ให้เงินกู้ แก่บริษัทย่อย ทำให้ดอกเบี้ยรับเพิ่มขึ้น 44.33 ล้านบาท -รายได้อื่น 4,677,822 40,677,822 100.00% เป็นค่าใช้จ่ายในการจัดหาทุนของ บริษัท ผลิตไฟฟ้า ระยอง จำกัด ซึ่งบริษัทฯได้คิดเป็นค่าใช้จ่ายไปแล้ว จึงทำรายการ reverse กลับเมื่อเรียกเก็บจาก บริษัท ผลิตไฟฟ้าระยอง จำกัดได้ รวมรายได้ 357,159,601 720,362,000 (363,202,399) -50.42% 2. ค่าใช้จ่าย 264,786,419 679,188,000 (414,401,581) -61.01% ค่าใช้จ่ายจริงน้อยกว่าประมาณการ 414.4 ล้าน บาท ซึ่งส่วนใหญ่ได้แก่ -ค่าก๊าซธรรมชาติที่ได้รวมไว้เป็นต้นทุนการผลิต ในประมาณการ 384.15 ล้านบาท ซึ่งในรายการ ที่เกิดขึ้นจริงไม่มีค่าใช้จ่ายในส่วนนี้ -ดอกเบี้ยจ่ายต่ำกว่าประมาณการ 17.27 ล้านบาท -ค่าใช้จ่ายอื่นๆต่ำกว่าประมาณการ 31.60 ล้านบาท -ภาษีเงินได้สูงกว่าประมาณการ 18.62 ล้านบาท 3. กำไรของผู้ถือ หุ้นส่วนน้อยใน บริษัทย่อย 3,787 4,000 (213) -5.33% กำไรสุทธิ 92,369,395 41,170,000 51,199,395 124.36%