การเงินไตรมาสที่สอง 2542 (แก้ไข)

งบการเงินรวม 2542 ไตรมาสที่สอง งวดหกเดือน (พันบาท) (พันบาท) กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน กำไร (ขาดทุน) สุทธิสำหรับงวด 1,031,832 1,745,534 ปรับกระทบกำไร (ขาดทุน) สุทธิเป็นเงินสดสุทธิ ขาดทุน (กำไร) จากอัตราแลกเปลี่ยน ที่ยังไม่เกิดขึ้น (194,222) 40,954 ค่าเสื่อมราคาและค่าตัดจำหน่าย 443,407 877,706 กำไรจากการขายหลักทรัพย์ ในความต้องการของตลาด (3,249) (49,900) สำรองเผื่อการลดมูลค่าของหลักทรัพย์ใน ความต้องการของตลาด - - เงินปันผลรับจากบริษัทอื่น (3,686) (90,113) ส่วนแบ่งขาดทุน (กำไร) จากการดำเนินงาน ของบริษัทย่อยและบริษัทร่วม (23,301) (2,340) กระแสเงินสดก่อนการเปลี่ยนแปลง ในเงินทุนหมุนเวียน 1,250,781 2,521,841 การเปลี่ยนแปลงในเงินทุนหมุนเวียน เงินฝากธนาคารและสถาบันการเงิน ที่ใช้เป็นหลักประกัน 1,132,600 (10,033) ลูกหนี้การค้า 55,469 (206,021) เงินให้กู้ยืมระยะสั้นและเงินทดรอง แก่กิจการที่เกี่ยวข้อง (10,453) (34,461) วัสดุสำรองคลัง (107,895) (144,042) สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น 60,814 (8,796) สินทรัพย์อื่น 1,991 2,012 เจ้าหนี้การค้า (30,998) (124,302) หนี้สินหมุนเวียนอื่น (614,146) (51,668) เงินสดสุทธิได้มา (ใช้ไป) จากกิจกรรม ดำเนินงาน 1,738,163 1,944,530 งบการเงินรวม 2541 ไตรมาสที่สอง งวดหกเดือน (พันบาท) (พันบาท) กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน กำไร (ขาดทุน) สุทธิสำหรับงวด (307,608) 3,473,887 ปรับกระทบกำไร (ขาดทุน) สุทธิเป็นเงินสดสุทธิ ขาดทุน (กำไร) จากอัตราแลกเปลี่ยน ที่ยังไม่เกิดขึ้น 1,052,297 (1,558,955) ค่าเสื่อมราคาและค่าตัดจำหน่าย 436,764 868,309 กำไรจากการขายหลักทรัพย์ ในความต้องการของตลาด (40,849) (79,586) สำรองเผื่อการลดมูลค่าของหลักทรัพย์ใน ความต้องการของตลาด 14,598 14,598 เงินปันผลรับจากบริษัทอื่น - (960) ส่วนแบ่งขาดทุน (กำไร) จากการดำเนินงาน ของบริษัทย่อยและบริษัทร่วม - - กระแสเงินสดก่อนการเปลี่ยนแปลง ในเงินทุนหมุนเวียน 1,155,202 2,717,293 การเปลี่ยนแปลงในเงินทุนหมุนเวียน เงินฝากธนาคารและสถาบันการเงิน ที่ใช้เป็นหลักประกัน (249,684) (1,204,283) ลูกหนี้การค้า 450,590 (739,882) เงินให้กู้ยืมระยะสั้นและเงินทดรอง แก่กิจการที่เกี่ยวข้อง (8,181) (5,783) วัสดุสำรองคลัง 20,783 (155,771) สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น (47,607) (10,541) สินทรัพย์อื่น (487) (544) เจ้าหนี้การค้า (2,375) (219,970) หนี้สินหมุนเวียนอื่น (556,938) 164,196 เงินสดสุทธิได้มา (ใช้ไป) จากกิจกรรม ดำเนินงาน 761,303 544,715 หมายเหตุประกอบงบการเงิน ในหน้า 7 ถึง 21 เป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้ รายงานของผู้สอบบัญชี หน้า 1 ยังไม่ได้ตรวจสอบ สอบทานแล้ว บริษัท ผลิตไฟฟ้า จำกัด (มหาชน) หน้า 6 งบกระแสเงินสดบริษัทฯ และงบกระแสเงินสดรวม สำหรับไตรมาสที่สองและงวดหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน พ.ศ. 2542 และ 2541 งบการเงินเฉพาะบริษัทฯ 2542 ไตรมาสที่สอง งวดหกเดือน (พันบาท) (พันบาท) กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน ซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ (133,662) (171,547) ขายหลักทรัพย์ในความต้องการ ของตลาด 18,802 132,490 เงินลงทุนระยะยาว - - เงินลงทุนและให้กู้ยืมในบริษัทย่อย บริษัทร่วมและบริษัทอื่น - (100,000) เงินปันผลจากบริษัทอื่น 3,686 90,113 เงินปันผลจากบริษัทย่อย 1,057,506 1,057,506 เงินสดสุทธิได้มา (ใช้ไป) จาก กิจกรรมลงทุน 946,332 1,008,562 กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน ออกหุ้นเพิ่มทุน 43,857 46,857 จ่ายชำระคืนเงินกู้ระยะยาวและหุ้นกู้ - - เงินปันผลจ่าย (619,901) (619,910) ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย - - เงินสดสุทธิได้มา (ใช้ไป) จาก กิจกรรมจัดหาเงิน (576,044) (573,053) เงินสดและรายการเทียบเท่า เงินสดเพิ่มขึ้น (ลดลง) 397,742 369,363 เงินสดและรายการเทียบเท่า เงินสด ณ วันต้นงวด 2,113,347 2,141,726 เงินสดและรายการเทียบเท่า เงินสด ณ วันปลายงวด 2,511,089 2,511,089 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดประกอบด้วย เงินสดและเงินฝากธนาคาร 783,377 783,377 เงินลงทุนระยะสั้น 1,727,712 1,727,712 2,511,089 2,511,089 ข้อมูลกระแสเงินสดเปิดเผยเพิ่มเติม เงินสดจ่ายในระหว่างปี - ดอกเบี้ยจ่าย - - - ภาษีจ่าย 13,152 22,900 งบการเงินเฉพาะบริษัทฯ 2541 ไตรมาสที่สอง งวดหกเดือน (พันบาท) (พันบาท) กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน ซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ (45,318) (121,283) ขายหลักทรัพย์ในความต้องการ ของตลาด 93,523 315,356 เงินลงทุนระยะยาว - - เงินลงทุนและให้กู้ยืมในบริษัทย่อย บริษัทร่วมและบริษัทอื่น (89,000) (172,500) เงินปันผลจากบริษัทอื่น - 960 เงินปันผลจากบริษัทย่อย - - เงินสดสุทธิได้มา (ใช้ไป) จาก กิจกรรมลงทุน (40,795) (22,533) กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน ออกหุ้นเพิ่มทุน 41,463 44,262 จ่ายชำระคืนเงินกู้ระยะยาวและหุ้นกู้ - - เงินปันผลจ่าย (25) 23 ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย - - เงินสดสุทธิได้มา (ใช้ไป) จาก กิจกรรมจัดหาเงิน 41,438 44,285 เงินสดและรายการเทียบเท่า เงินสดเพิ่มขึ้น (ลดลง) 43,752 184,825 เงินสดและรายการเทียบเท่า เงินสด ณ วันต้นงวด 2,805,976 2,664,903 เงินสดและรายการเทียบเท่า เงินสด ณ วันปลายงวด 2,849,728 2,849,728 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดประกอบด้วย เงินสดและเงินฝากธนาคาร 33,035 33,035 เงินลงทุนระยะสั้น 2,816,693 2,816,693 2,849,728 2,849,728 ข้อมูลกระแสเงินสดเปิดเผยเพิ่มเติม เงินสดจ่ายในระหว่างปี - ดอกเบี้ยจ่าย - - - ภาษีจ่าย - - งบการเงินรวม 2542 ไตรมาสที่สอง งวดหกเดือน (พันบาท) (พันบาท) กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน ซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ (151,625) (231,481) ขายหลักทรัพย์ในความต้องการ ของตลาด 17,993 132,490 เงินลงทุนระยะยาว - (30,000) เงินลงทุนและให้กู้ยืมในบริษัทย่อย บริษัทร่วมและบริษัทอื่น (2,676) (112,367) เงินปันผลจากบริษัทอื่น 3,686 90,113 เงินปันผลจากบริษัทย่อย - - เงินสดสุทธิได้มา (ใช้ไป) จาก กิจกรรมลงทุน (132,622) (151,245) กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน ออกหุ้นเพิ่มทุน 43,857 46,857 จ่ายชำระคืนเงินกู้ระยะยาวและหุ้นกู้ (739,665) (730,506) เงินปันผลจ่าย (619,901) (619,910) ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย (1,682) (2,531) เงินสดสุทธิได้มา (ใช้ไป) จาก กิจกรรมจัดหาเงิน (1,317,391) (1,306,090) เงินสดและรายการเทียบเท่า เงินสดเพิ่มขึ้น (ลดลง) 288,150 487,195 เงินสดและรายการเทียบเท่า เงินสด ณ วันต้นงวด 2,661,045 2,462,000 เงินสดและรายการเทียบเท่า เงินสด ณ วันปลายงวด 2,949,195 2,949,195 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดประกอบด้วย เงินสดและเงินฝากธนาคาร 732,467 732,467 เงินลงทุนระยะสั้น 2,216,728 2,216,728 2,949,195 2,949,195 ข้อมูลกระแสเงินสดเปิดเผยเพิ่มเติม เงินสดจ่ายในระหว่างปี - ดอกเบี้ยจ่าย 1,104,695 1,474,790 - ภาษีจ่าย 13,152 22,900 งบการเงินรวม 2541 ไตรมาสที่สอง งวดหกเดือน (พันบาท) (พันบาท) กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน ซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ (65,314) (171,547) ขายหลักทรัพย์ในความต้องการ ของตลาด 91,034 315,356 เงินลงทุนระยะยาว - - เงินลงทุนและให้กู้ยืมในบริษัทย่อย บริษัทร่วมและบริษัทอื่น (172,645) (281,947) เงินปันผลจากบริษัทอื่น - 960 เงินปันผลจากบริษัทย่อย - - เงินสดสุทธิได้มา (ใช้ไป) จาก กิจกรรมลงทุน (146,925) (137,178) กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน ออกหุ้นเพิ่มทุน 135,563 226,962 จ่ายชำระคืนเงินกู้ระยะยาวและหุ้นกู้ (665,503) (749,772) เงินปันผลจ่าย - - ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย (406) (3,384) เงินสดสุทธิได้มา (ใช้ไป) จาก กิจกรรมจัดหาเงิน (530,346) (526,194) เงินสดและรายการเทียบเท่า เงินสดเพิ่มขึ้น (ลดลง) 84,032 (118,657) เงินสดและรายการเทียบเท่า เงินสด ณ วันต้นงวด 3,002,728 3,205,417 เงินสดและรายการเทียบเท่า เงินสด ณ วันปลายงวด 3,086,760 3,086,760 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดประกอบด้วย เงินสดและเงินฝากธนาคาร 42,850 42,850 เงินลงทุนระยะสั้น 3,043,910 3,043,910 3,086,760 3,086,760 ข้อมูลกระแสเงินสดเปิดเผยเพิ่มเติม เงินสดจ่ายในระหว่างปี - ดอกเบี้ยจ่าย 1,251,333 2,390,402 - ภาษีจ่าย - - หมายเหตุประกอบงบการเงิน ในหน้า 7 ถึง 21 เป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้ รายงานของผู้สอบบัญชี หน้า 1 ยังไม่ได้ตรวจสอบ สอบทานแล้ว บริษัท ผลิตไฟฟ้า จำกัด (มหาชน) หน้า 7 หมายเหตุประกอบงบการเงินบริษัทฯ และหมายเหตุประกอบงบการเงินรวม - วันที่ 30 มิถุนายน พ.ศ. 2542 การจัดทำงบการเงินระหว่างกาล 1. งบการเงินในหน้า 2 ถึง 6 ได้จัดทำขึ้นจากสมุดบัญชีของบริษัทฯและบริษัทย่อย และยังมิได้รับ การตรวจสอบ ในความเห็นของฝ่ายบริหารข้อมูลทางการเงินดังกล่าวแสดงฐานะการเงินและผลการ ดำเนินงานของบริษัทฯ และฐานะการเงินรวมและผลการดำเนินงานรวมของบริษัทฯ และบริษัทย่อยโดย ถูกต้องตามที่ควรและได้จัดทำขึ้นตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป งบการเงินนี้ควรจะใช้ประกอบกับงบการ เงินและงบการเงินรวมสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2541 นโยบายการบัญชีที่สำคัญ 2. สรุปนโยบายการบัญชีที่สำคัญซึ่งได้ถือปฏิบัติโดยสม่ำเสมอ มีดังต่อไปนี้ เกณฑ์ในการจัดทำงบการเงิน งบการเงินนี้ได้จัดทำขึ้นตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไปซึ่งถือปฏิบัติในประเทศไทย เกณฑ์ในการจัดทำงบการเงินรวม งบการเงินรวมได้รวมงบการเงินของบริษัทฯ และบริษัทย่อย ดังต่อไปนี้ 2542 2541 อัตราร้อยละ อัตราร้อยละ บริษัท ผลิตไฟฟ้าระยอง จำกัด 99.99 99.99 บริษัท ผลิตไฟฟ้าขนอม จำกัด 99.99 99.99 บริษัท เอ็กโก เอ็นจิเนียริ่ง แอนด์ เซอร์วิส จำกัด 99.99 99.99 บริษัท เอ็กโก ร่วมทุนและพัฒนา จำกัด 99.99 99.99 บริษัท เอ็กโก ธุรกิจเหมือง จำกัด 69.99 66.70 รายการบัญชีระหว่างบริษัทใหญ่และบริษัทย่อยได้ตัดออกจากงบการเงินรวมแล้ว (ยังมีต่อ)