การเงินไตรมาสที่สาม 2543

- ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย (8,648) (57,182) - - - ผลขาดทุนจากการแปลงค่า 10,261 - - - กระแสเงินสดก่อนการเปลี่ยนแปลงในเงินทุนหมุนเวียน 4,176,017 3,578,074 (316,658) (7,489) การเปลี่ยนแปลงของสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน (ไม่รวมผลกระทบของการซื้อ) - เงินลงทุนที่ใช้เป็นหลักประกัน (1,110,314) (1,749,906) - - - ลูกหนี้การค้า (214,336) (282,599) - - - ลูกหนี้บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน (9,541) (32,939) 5,997 (29,145) - วัสดุสำรองคลัง (377,409) (85,846) - - - สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น (40,828) 35,271 45,571 8,619 - สินทรัพย์อื่น (5,464) (25,174) (6,224) 2,384 - เจ้าหนี้การค้า 31,060 (119,707) - - - เจ้าหนี้บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน (29,112) (4,093) (4,721) - - หนี้สินหมุนเวียนอื่น 694,230 512,500 79,676 (65,355) กระแสเงินสดได้มา (ใช้ไป) จากกิจกรรมการดำเนินงาน 3,114,303 1,825,581 (196,359) (90,986) งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัทฯ 30 กันยายน 30 กันยายน 30 กันยายน 30 กันยายน พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน เงินสดจ่ายเพื่อซื้อกิจการร่วมค้าสุทธิจากเงินสดที่ได้มา (1,526,972) - (2,102,467) - เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม (200,700) - (247,049) (241,500) เงินลงทุนระยะยาวอื่น (1,884,648) (330,001) (1,872,660) (300,000) เงินสดจ่ายเพื่อซื้อที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ (326,662) (276,600) (2,300) (186,403) เงินลงทุนในหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาด 3,115 133,408 3,115 133,408 เงินลงทุนในหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาดถือจน ครบกำหนดที่ใช้เป็นหลักประกัน (50,007) - - - เงินให้กู้ยืมแก่บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน 3,759 - - - เงินปันผลรับจากบริษัทย่อย - - 2,154,147 1,057,506 เงินปันผลรับจากบริษัทร่วมและบริษัทอื่น 19,494 90,113 9,994 90,113 เงินสดสุทธิได้มา (ใช้ไป) จากกิจกรรมลงทุน (3,962,621) (383,080) (2,057,220) 553,124 กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน ออกหุ้นเพิ่มทุน 3,780 46,857 3,780 46,857 ออกหุ้นเพิ่มทุนในบริษัทย่อย บริษัทร่วม และกิจการร่วมค้า 58,000 103,500 - - เงินสดจ่ายเพื่อชำระเงินกู้ยืมระยะสั้น (86) - - - เงินสดจ่ายเพื่อชำระเงินกู้ยืมระยะยาวและหุ้นกู้ (911,061) (730,505) - - เงินปันผลจ่าย (1,048,680) (620,803) (1,048,542) (620,803) เงินสดสุทธิใช้ไปจากกิจกรรมจัดหาเงิน (1,898,047) (1,200,951) (1,044,762) (573,946) งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัทฯ 30 กันยายน 30 กันยายน 30 กันยายน 30 กันยายน พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้น (ลดลง) สุทธิ (2,746,365) 241,550 (3,298,341) (111,808) เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดคงเหลือต้นงวด 8,343,517 2,462,000 7,534,950 2,141,726 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดคงเหลือปลายงวด 5,597,152 2,703,550 4,236,609 2,029,918 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดประกอบด้วย เงินสดและเงินฝากธนาคาร 2,128,989 604,763 1,411,080 441,188 เงินลงทุนระยะสั้น 3,468,163 2,098,787 2,825,529 1,588,730 5,597,152 2,703,550 4,236,609 2,029,918 ข้อมูลเพิ่มเติมสำหรับงบกระแสเงินสด ดอกเบี้ยจ่าย 1,538,115 1,449,053 200,000 - ภาษีเงินได้จ่าย 1,158 22,900 - 22,900 บริษัท ผลิตไฟฟ้า จำกัด (มหาชน) ไม่ได้ตรวจสอบ หมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาลรวมและงบการเงินระหว่างกาลของบริษัทฯ สำหรับงวดสามเดือนและเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 และ พ.ศ. 2542 1 นโยบายการบัญชี งบการเงินระหว่างกาลรวมและงบการเงินระหว่างกาลได้จัดทำขึ้นตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไปในประเทศไทย และแสดงโดยใช้ รูปแบบย่อตามที่กำหนดไว้ในมาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 41 เรื่องงบการเงินระหว่างกาล รวม ทั้งเพิ่มเติมรายการในงบการเงินพื้นฐานอันได้แก่ งบดุล งบกำไรขาดทุน งบแสดงการเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ ถือหุ้น งบกำไรสะสม และงบกระแสเงินสด โดยถือตามรูปแบบที่กำหนดไว้ในกฎกระทรวงฉบับที่ 7 (พ.ศ. 2539) เพื่อให้เป็นไปตามประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ และข้อบังคับของตลาดหลักทรัพย์ แห่งประเทศไทย ในงบการเงินระหว่างกาลนี้ นโยบายการบัญชีที่สำคัญเป็นนโยบายการบัญชีเดียวกับที่ใช้ในงบ การเงินสำหรับงวดปีบัญชีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 โดยได้เพิ่มเติมนโยบายการบัญชีต่อไปนี้ กลุ่มบริษัทได้เริ่มใช้นโยบายการบัญชีตามมาตรฐานการบัญชีของประเทศไทยที่ประกาศใหม่ ซึ่งให้ถือปฏิบัติตั้งแต่ วันที่ 1 มกราคม พ.ศ. 2543 ดังต่อไปนี้ มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 41 - งบการเงินระหว่างกาล มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 44 - งบการเงินรวมและการบัญชีสำหรับเงินลงทุนในบริษัทย่อย มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 45 - การบัญชีสำหรับเงินลงทุนในบริษัทร่วม มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 46 - รายการทางการเงินเกี่ยวกับส่วนได้เสียในการร่วมค้า มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 47 - การเปิดเผยข้อมูลของบุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกัน ตัวเลขที่นำมาแสดงเปรียบเทียบได้มีการปรับปรุงหรือเพิ่มเติมเพื่อให้สอดคล้องกับข้อกำหนดตามมาตรฐานการ บัญชีฉบับใหม่ที่ถึงกำหนดปฏิบัติ ค่าความนิยมเกิดจากส่วนของราคาซื้อที่สูงกว่ามูลค่ายุติธรรมของเงินลงทุนที่กลุ่มบริษัทมีส่วนแบ่งในสินทรัพย์ สุทธิของบริษัทย่อย และกิจการร่วมค้า ณ วันที่ซื้อกิจการ ค่าความนิยมที่เกิดจากการซื้อกิจการแสดงเป็นค่าความ นิยมในงบดุลรวม ค่าความนิยมที่เกิดจากการซื้อกิจการตัดจำหน่ายโดยใช้วิธีเส้นตรงภายในระยะเวลา 16 ถึง 20 ปี รายจ่ายที่เกิดขึ้นอย่างไม่สม่ำเสมอในระหว่างงวดปีบัญชีจะรับรู้เป็นค่าใช้จ่ายหรือค่าใช้จ่ายรอการตัดบัญชีโดยใช้ เกณฑ์เดียวกับการรับรู้รายจ่ายเป็นค่าใช้จ่ายหรือค่าใช้จ่ายรอการตัดบัญชี ณ วันสิ้นงวดปีบัญชี นโยบายการบัญชีของกิจการร่วมค้า - Conal Holdings Corporation (Conal) โรงไฟฟ้าของบริษัทย่อยสามแห่งของกิจการร่วมค้า - Conal รับรู้เมื่อเริ่มแรกตามราคาทุน และแสดงด้วยราคาทุน เดิมหักค่าเสื่อมราคาสะสม ค่าเสื่อมราคาคำนวณโดยวิธีประมาณการจากจำนวนกระแสไฟฟ้าที่ผลิตได้ ในกรณีที่ จำนวนกระแสไฟฟ้าที่ผลิตได้จริงของบริษัทย่อยสองแห่งต่ำกว่าระดับที่ระบุไว้ ค่าเสื่อมราคาจะคำนวณโดยวิธีเส้น ตรงตามอายุการใช้งานโดยประมาณของโรงไฟฟ้าซึ่งมีอายุประมาณ 35 ปี งบการเงินระหว่างกาลนี้ควรใช้ควบคู่ไปกับงบการเงินสำหรับงวดปีบัญชี พ.ศ. 2542 2 การเปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชี (ก) ในไตรมาสที่สี่ของปี พ.ศ. 2542 เพื่อให้สอดคล้องกับการตีความตามมาตรฐานการบัญชี เรื่องที่ 4 ของ สมาคมนักบัญชีและ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตแห่งประเทศไทย ลงวันที่ 20 มกราคม พ.ศ. 2543 กลุ่ม บริษัทได้สอบทานนโยบายการบัญชีเกี่ยวกับการบันทึกค่าใช้จ่ายก่อนเปิดกิจการและค่าใช้จ่ายรอตัดจ่าย อื่นๆ และได้เปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชีดังกล่าวจากที่เคยบันทึกเป็นค่าใช้จ่ายรอตัดบัญชีมาเป็นค่า ใช้จ่ายเมื่อเกิดขึ้น (ข) เริ่มตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม พ.ศ. 2543 เพื่อให้สอดคล้องกับมาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 41 เรื่องงบการเงิน ระหว่างกาล กลุ่มบริษัทได้สอบทานนโยบายการบัญชีเกี่ยวกับการบันทึกค่าใช้จ่ายในการซ่อมบำรุง รักษาหลักในงบการเงินระหว่างกาล ผลจากการสอบทานดังกล่าวกลุ่มบริษัทบันทึกค่าใช้จ่ายในการ ซ่อมบำรุงรักษาหลักเป็นค่าใช้จ่ายในงบการเงินระหว่างกาลเมื่อเกิดขึ้นจริง ก่อนหน้านี้กลุ่มบริษัทบันทึก ค่าใช้จ่ายดังกล่าวในงบการเงินระหว่างกาล โดยสำรองจากประมาณการค่าใช้จ่ายในการซ่อมบำรุงรักษา หลักทั้งปีซึ่งเป็นไปตามประกาศตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ลงวันที่ 3 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2541 ดังนั้นกลุ่มบริษัทได้ปรับปรุงผลของการเปลี่ยนแปลงดังกล่าวตามข้อ 2 (ก) ย้อนหลังโดยปรับปรุงกับกำไรสะสม ต้นงวด ณ วันที่ 1 มกราคม พ.ศ. 2542 และได้ปรับปรุงงบกำไรขาดทุนสำหรับงวดสามเดือนและเก้าเดือนสิ้นสุดวัน ที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2542 งบแสดงการเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้นและงบกระแสเงินสดสำหรับงวดเก้าเดือน สิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2542 ที่นำมาเปรียบเทียบขึ้นใหม่เพื่อให้สอดคล้องกับการเปลี่ยนแปลงทั้งข้อ 2 (ก) และ 2 (ข) รายการการปรับปรุงข้างต้นมีผลทำให้กำไร (ขาดทุน) สุทธิและกำไร (ขาดทุน) ต่อหุ้นของงบการเงินรวมและงบ การเงินของบริษัทฯสำหรับงวดสามเดือนและเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2542 เพิ่มขึ้นดังนี้ 30 กันยายน พ.ศ. 2542 งวดสามเดือน งวดเก้าเดือน พันบาท พันบาท (ก) ค่าใช้จ่ายก่อนเปิดกิจการและค่าใช้จ่ายรอ ตัดจ่ายอื่น ๆ จากที่เคยบันทึก เป็นค่าใช้จ่ายรอตัดบัญชีมาเป็นค่าใช้จ่ายเมื่อเกิดขึ้น (136,102) (80,707) (ข) ค่าใช้จ่ายในการซ่อมบำรุงรักษาหลัก (67,013) (16,490) กำไร (ขาดทุน) สุทธิเพิ่มขึ้น (203,115) (97,197) กำไร (ขาดทุน) ต่อหุ้นขั้นพื้นฐานเพิ่มขึ้น (บาท) (0.39) (0.19) กำไร (ขาดทุน) ต่อหุ้นปรับลดเพิ่มขึ้น (บาท) (0.38) (0.18) 3 กำไร (ขาดทุน) ต่อหุ้น กำไร (ขาดทุน) ต่อหุ้นขั้นพื้นฐานคำนวณโดยการหารกำไร (ขาดทุน) สุทธิที่เป็นของผู้ถือหุ้นสามัญด้วยจำนวนหุ้น สามัญถัวเฉลี่ย ถ่วงน้ำหนักที่มีอยู่ในระหว่างงวด (พ.ศ. 2543 จำนวน 524,355,100 หุ้น ; พ.ศ. 2542 จำนวน 523,761,578 หุ้น) สำหรับกำไร (ขาดทุน) ต่อหุ้นปรับลด จำนวนหุ้นสามัญถัวเฉลี่ยที่มีอยู่ในระหว่างงวดได้ปรับด้วยจำนวนหุ้นสามัญ เทียบเท่า ซึ่งก็คือ ใบสำคัญแสดงสิทธิซื้อหุ้นที่ให้แก่พนักงานของกลุ่มบริษัท ภายใต้โครงการ Employee Stock Ownership Plan โดยสมมุติว่าสิทธิซื้อหุ้นที่ยังคงค้างเหล่านั้นได้แปลงเป็นหุ้นสามัญทั้งหมด 4 เงินฝากธนาคารและสถาบันการเงินที่ใช้เป็นหลักประกัน ณ วันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 เงินสำรองของบริษัทย่อยสองแห่งของบริษัทฯ คือ บริษัท ผลิตไฟฟ้าระยอง จำกัด และบริษัท ผลิตไฟฟ้าขนอม จำกัด มีไว้เพื่อใช้ในการจ่ายชำระคืนเงินต้นและดอกเบี้ยที่จะถึงกำหนดชำระคืนภาย ในหนึ่งปีเป็นจำนวนเงิน 4,946 ล้านบาท (ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 จำนวนเงิน 3,327 ล้านบาท) ส่วนยอด สำรองที่เหลือส่วนใหญ่เป็นยอดบัญชี Holding accounts ของบริษัทย่อยทั้งสอง และ Borrower's accounts ในส่วน ของบริษัท ผลิตไฟฟ้าขนอม จำกัด จำนวนเงินรวมทั้งสิ้น 2,474 ล้านบาท ณ วันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 (ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 จำนวนเงิน 2,570 ล้านบาท) ซึ่งเป็นไปตามเงื่อนไขของสัญญาเงินกู้ของบริษัทย่อยทั้งสอง แห่ง เงินลงทุนประกอบด้วยเงินฝากธนาคารและสถาบันการเงิน และเงินลงทุนในหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาด การเปลี่ยนแปลงในเงินลงทุนระยะสั้นและระยะยาวในหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาดสามารถวิเคราะห์ได้ ดังนี้ เงินลงทุนในหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาด งบการเงินรวม สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 ระยะสั้น ระยะยาว พันบาท พันบาท - ประเภทถือจนครบกำหนดราคาทุน - ยอดต้นงวด ณ วันที่ 1 มกราคม พ.ศ. 2543 - 250,000 - เพิ่มขึ้นระหว่างงวด - 50,007 - จัดประเภทเป็นส่วนของเงินลงทุนระยะยาวที่ใช้เป็นหลักประกัน ที่จะถึงกำหนดรับชำระคืนภายในหนึ่งปี - (27,132) - ยอดปลายงวด - 272,875 4 เงินฝากธนาคารและสถาบันการเงินที่ใช้เป็นหลักประกัน (ต่อ) เงินลงทุนในหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาด (ต่อ) งบการเงินรวม สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 ระยะสั้น ระยะยาว พันบาท พันบาท - ประเภทเผื่อขาย - ยอดต้นงวด ณ วันที่ 1 มกราคม พ.ศ. 2543 - - - โอนจากเงินฝากธนาคารและสถาบันการเงินที่ใช้เป็นหลักประกันไปลงทุนใน เงินลงทุนในหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาด 441,473 1,410,873 - ลงทุนในหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาดในระหว่างงวด 1,090,650 1,740,021 - ขายเงินลงทุนในหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาดในระหว่างงวด (818,194) (1,608,131) - กำไรจากอัตราแลกเปลี่ยนที่ยังไม่เกิดขึ้น 7,918 17,372 - กำไรที่ยังไม่เกิดขึ้นจากการปรับมูลค่าเงินลงทุนในหลักทรัพย์ในความต้องการของ ตลาด 1,864 4,015 - มูลค่ายุติธรรม 723,711 1,564,150 รวมเงินลงทุนในหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาดที่ใช้เป็นหลักประกัน 723,711 1,837,025 กำไรขาดทุนจากราคาตลาดที่เพิ่มขึ้นหรือลดลงของเงินลงทุนในหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาดที่มีไว้เผื่อ ขาย ได้บันทึกเป็นรายการแยกต่างหากจากส่วนของผู้ถือหุ้น และจะรับรู้เป็นรายได้หรือค่าใช้จ่ายในงบกำไรขาดทุน เมื่อมีการขายเงินลงทุนดังกล่าว 5 เงินลงทุนในบริษัทย่อย กิจการร่วมค้า บริษัทร่วม และเงินลงทุนระยะยาวอื่น งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัทฯ 30 กันยายน 31 ธันวาคม 30 กันยายน 31 ธันวาคม พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท เงินลงทุนในบริษัทย่อย - - 12,925,652 12,788,857 เงินลงทุนในกิจการร่วมค้า - - 2,006,182 - เงินลงทุนในบริษัทร่วม 393,726 480,850 - - 393,726 480,850 14,931,834 12,788,857 เงินลงทุนระยะยาวอื่น 2,182,124 227,981 2,182,124 227,981 รวมเงินลงทุน 2,575,850 708,831 17,113,958 13,016,838 5 เงินลงทุนในบริษัทย่อย กิจการร่วมค้า บริษัทร่วม และเงินลงทุนระยะยาวอื่น (ต่อ) รายละเอียดของการลงทุนในบริษัทย่อย ซึ่งจัดตั้งขึ้นในประเทศไทยทั้งหมด มี ดังต่อไปนี้ งบการเงินของบริษัทฯ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 อัตราร้อยละ วิธีราคาทุน วิธีส่วนได้เสีย วิธีราคาทุน วิธีส่วนได้เสีย ประเภทธุรกิจ ของหุ้นที่ถือ พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท บริษัท ผลิตไฟฟ้าระยอง จำกัด ผลิตไฟฟ้า 99.99 4,700,000 6,150,043 4,700,000 6,518,272 บริษัท ผลิตไฟฟ้าขนอม จำกัด ผลิตไฟฟ้า 99.99 4,850,000 5,804,871 4,850,000 5,547,372 บริษัท เอ็กโกเอ็นจิเนียริ่ง แอนด์ ให้บริการรับจ้าง ซ่อมแซม 99.99 310,000 267,061 210,000 80,692 เซอร์วิส จำกัด และบริษัทย่อย และรับจ้างเดินเครื่องจักร และบริษัทร่วม โรงไฟฟ้า และโรงงาน - บริษัทย่อย - บริษัท พลังงานเกษตร จำกัด ซื้อ/ขาย ขนส่งเชื้อเพลิงจากเศษ วัสดุธรรมชาติ - บริษัทร่วม - บริษัท อมตะ เพาเวอร์-เอสโก รับจ้างเดินเครื่องจักรไฟฟ้า เซอร์วิส จำกัด - บริษัท เอสโกวู้ด จำกัด ให้บริการซ่อมแซมเครื่องจักร ไฟฟ้า บริษัท เอ็กโกร่วมทุนและพัฒนา จำกัด ลงทุนในโครงการต่างๆทาง 99.99 447,720 424,322 447,720 510,444 และบริษัทร่วม ด้านธุรกิจพลังงานไฟฟ้า - บริษัท อมตะ-เอ็กโก เพาเวอร์ จำกัด ผลิตไฟฟ้า บริษัทเอ็กโกธุรกิจเหมือง จำกัด ธุรกิจเหมืองแร่และพลังงาน 70.00 124,800 8,987 124,800 15,975 อื่นๆ บริษัท เอ็กคอมธารา จำกัด ธุรกิจผลิตน้ำประปา 70.00 289,800 270,294 241,500 116,102 บริษัท เอ็กโก กรีน เอ็นเนอร์ยี จำกัด ธุรกิจพลังงานไฟฟ้าที่ใช้วัตถุ 74.00 74 74 - - ดิบธรรมชาติเป็นเชื้อเพลิง 10,722,394 12,925,652 10,574,020 12,788,857 รายละเอียดของการลงทุนในกิจการร่วมค้า ซึ่งจัดตั้งขึ้นในประเทศไทย ยกเว้น Conal Holdings Corporation ซึ่ง จัดตั้งขึ้นในประเทศ ฟิลิปปินส์ มีดังต่อไปนี้ งบการเงินของบริษัทฯ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 อัตราร้อยละ วิธีราคาทุน วิธีส่วนได้เสีย วิธีราคาทุน วิธีส่วนได้เสีย ประเภทธุรกิจ ของหุ้นที่ถือ พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท บริษัท กัลฟ์อิเล็คตริก จำกัด (มหาชน) (กัลฟ์) ผลิตไฟฟ้า 50.00 1,100,000 1,007,026 - - Conal holdings Corporation (Conal) ลงทุนในโครงการต่างๆ ทาง 40.00 1,002,467 999,156 - - ด้านธุรกิจพลังงาน 2,102,467 2,006,182 - - งบการเงินของบริษัท กัลฟ์อิเล็คตริก จำกัด (มหาชน) และ Conal Holdings Corporation ได้สอบทานโดยผู้สอบบัญชีของบริษัทนั้นแล้ว 5 เงินลงทุนในบริษัทย่อย กิจการร่วมค้า บริษัทร่วม และเงินลงทุนระยะยาวอื่น (ต่อ) รายละเอียดของการลงทุนในบริษัทร่วมซึ่งจัดตั้งขึ้นในประเทศไทยทั้งหมดมีดังต่อไปนี้ งบการเงินรวม ณ วันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 ประเภทธุรกิจ ทุนชำระแล้ว สัดส่วน วิธีราคาทุน วิธีส่วนได้เสีย เงินปันผล เงินลงทุน พันบาท (ร้อยละ) พันบาท พันบาท พันบาท บริษัท อมตะ เพาเวอร์-เอสโก เซอร์วิส รับจ้างเดินเครื่องจักรไฟฟ้า 2,000 50.00 1,000 1,522 - จำกัด บริษัท พลังงานเกษตร จำกัด ซื้อ/ขาย ขนส่งเชื้อเพลิงจาก 500 99.99 500 500 - เศษวัสดุธรรมชาติ บริษัท อมตะเอ็กโกเพาเวอร์ จำกัด ผลิตไฟฟ้า 1,350,000 29.70 400,950 391,704 - 402,450 393,726 งบการเงินรวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 ประเภทธุรกิจ ทุนชำระแล้ว สัดส่วน วิธีราคาทุน วิธีส่วนได้เสีย เงินปันผล เงินลงทุน พันบาท (ร้อยละ) พันบาท พันบาท พันบาท บริษัท พลังงานเกษตร จำกัด ซื้อ/ขาย ขนส่งเชื้อเพลิงจาก 500 99.99 500 500 - เศษวัสดุธรรมชาติ บริษัท อมตะ เพาเวอร์-เอสโก เซอร์วิส รับจ้างเดินเครื่องจักรไฟฟ้า 2,000 50.00 1,000 2,546 - จำกัด บริษัท เอสโกวู้ด จำกัด ให้บริการซ่อมแซม 20,000 45.00 9,000 - - เครื่องจักรไฟฟ้า บริษัท อมตะเอ็กโกเพาเวอร์ จำกัด ผลิตไฟฟ้า 1,350,000 29.70 400,950 477,804 - 411,450 480,850 เงินลงทุนในบริษัท พลังงานเกษตร จำกัด บันทึกบัญชีตามวิธีส่วนได้เสียและยังมิได้รวมอยู่ในงบการเงินระหว่างกาลรวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 และ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 เนื่องจากบริษัทดังกล่าวยังมิได้ดำเนินกิจการตามปกติและงบการเงินดังกล่าวไม่มีนัย สำคัญ 5 เงินลงทุนในบริษัทย่อย กิจการร่วมค้า บริษัทร่วม และเงินลงทุนระยะยาวอื่น (ต่อ) รายละเอียดของเงินลงทุนระยะยาวอื่นมีดังต่อไปนี้ ณ วันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 งบการเงินรวม งบการเงินของ บริษัทฯ หลักทรัพย์เผื่อขาย เงินลงทุนทั่วไป หลักทรัพย์เผื่อขาย เงินลงทุนทั่วไป พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท เงินลงทุนในหลักทรัพย์ในความต้องการตลาด 1,877,217 - 1,877,217 - เงินลงทุนอื่น - 37,800 - 37,800 บวก การปรับมูลค่าเงินลงทุนตามราคายุติธรรม 7,569 - 7,569 - 1,884,786 37,800 1,884,786 37,800 เงินจ่ายล่วงหน้าในการเข้าร่วมพัฒนาโครงการโรงไฟฟ้าพลังน้ำ น้ำเทิน 259,538 259,538 รวมเงินลงทุนระยะยาวอื่น 2,182,124 2,182,124 ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 งบการเงินรวม งบการเงินของ บริษัทฯ หลักทรัพย์เผื่อขาย เงินลงทุนทั่วไป หลักทรัพย์เผื่อขาย เงินลงทุนทั่วไป พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท เงินลงทุนในหลักทรัพย์ในความต้องการตลาด 189,189 - 189,189 - เงินลงทุนอื่น - 37,800 - 37,800 บวก การปรับมูลค่าเงินลงทุนตามราคายุติธรรม 992 - 992 - 190,181 37,800 190,181 37,800 รวมเงินลงทุนระยะยาวอื่น 227,981 227,981 6 รายจ่ายฝ่ายทุนและภาระผูกพัน งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัทฯ สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 30 กันยายน พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2543 พันบาท พันบาท ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ สุทธิ ราคาตามบัญชีต้นงวด สุทธิ 27,271,455 998,016 ซื้อกิจการร่วมค้า (หมายเหตุประกอบงบการเงินข้อ 11 (ก) และ 11 (ค)) 4,534,015 - ซื้อสินทรัพย์ 355,000 7,304 การจำหน่ายสินทรัพย์ (723) (146) ค่าเสื่อมราคา (1,333,656) (51,850) ราคาตามบัญชีสิ้นงวด สุทธิ 30,826,091 953,324 6 รายจ่ายฝ่ายทุนและภาระผูกพัน (ต่อ) ณ วันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ของโรงไฟฟ้าได้จดจำนอง เพื่อเป็นหลักทรัพย์ค้ำประกันเงินกู้ยืมระยะสั้น เงินกู้ยืมระยะยาว และหุ้นกู้ ณ วันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 กลุ่มบริษัทมีรายจ่ายฝ่ายทุนคงค้างเป็นจำนวนเงิน 149 ล้านบาท (ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 จำนวน เงิน 355 ล้านบาท) 7 สินทรัพย์อื่น ณ วันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 สินทรัพย์อื่นในงบการเงินรวมประกอบด้วยค่าใช้จ่ายในการพัฒนาโครงการรอตัดบัญชีของบริษัทย่อย สองแห่งของกิจการร่วมค้า-กัลฟ์ และเงินทดรองจ่ายแก่บริษัทย่อยแห่งหนึ่งของกิจการร่วมค้า-กัลฟ์ เป็นจำนวนเงิน 245 ล้านบาท และ 134 ล้านบาท ตามลำดับ ณ วันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 เงินทดรองจ่ายแก่บริษัทย่อยแห่งหนึ่งของกิจการร่วมค้า-กัลฟ์ เป็นเงินทดรองจ่ายต่างๆ ที่กิจการร่วมค้า (ยังมีต่อ)